银行存款管理制度.docx

银行存款管理制度 银行存款管理制度 (一)银行账户管理 企业应当按照《银行账户管理办法》的规定开立和使用基本存款账户、一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。其中基本存款账户是指企业办理日常结算和现金收付的账户，企业的现金支取只能通过基本存款账户办理。一个企业只能在一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户，不得在多家银行机构开立基本存款账户。 (二)银行结算纪律 根据《支付结算办法》的有关规定，单位必须遵守银行的结算纪律，包括： 1．不得套取银行信用，签发空头支票、印章与预留印鉴不符支票和远期支票以及没有资金保证的票据； 2．不准无理拒付、任意占用他人资金； 3．不准违反规定开立和使用账户； 4．不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人资金。