365文库
登录
注册
福利来袭，限时免费在线编辑
转Pdf
下载我编辑的
下载原始文档
收藏
消耗爱意
上传于：2024-07-01
修订状态
日 期
章 节
修订内容
修订后版本
制/修订人
核准人
批准
审核
编制
1.目的：
为了加强银行存款管理，明确银行结算业务范围和标准，规范银行结算手续，确保资金安全，防止舞弊，特制定本办法。
2.范围：
公司内所有银行业务。
3.术语：
3.1原始单据
4.职责：
4.1 出纳负责银行结算业务的管理；
4.2 财务主管或其指定授权人负责审核银行存款结算范围、监督银行存款管理；
5.流程图：
无
6.内容
6．1银行结算的范围
6．1．1本公司的银行结算业务必须严格按照《企业财务制度》中银行结算业务范围执行，并且接受相关金融机构的监督。
6．2银行开户业务
6．2．1 财务经理或其授权人根据公司需要填写“银行开户审批表”，说明新开户的原因，报财务总监审批；
6．2．2 出纳人员根据开户性质办理开户手续；基本账户开户持“法人营业执照”、“组织机构代码证”、“税务登记证”（国税和地税）、“法人身份证”先到人民银行办理“银行开户许可