银行从业资格个人理财第七章 理财师的工作流程和方法含解析.docx

银行从业资格个人理财第七章 理财师的工作流程和方法含解析 一、单项选择题 1.下列关于个人理财顾问服务业务的表述，错误的是（）。 A.它是一种针对个人客户的专业化服务 B.收益和风险由客户和银行共同分担 C.客户自行管理和运用资金 D.商业银行主要向客户提供财务分析与规划、投资建议等服务 2.根据客户的年龄和风险承受能力，将一部分资产投资于风险型资产，另一部分资产以银行存款、国债等安全型资产持有，这在投资规划中称为（）。 A.资产配置 B.证券选择 C.基本面分析 D.投资策略 3.理财师的工作流程六个步骤依次是（）。（1）执行理财规划方案；（2）收集、整理和分析客户的家庭财务状况；（3）制订理财规划方案；（4）后续跟踪服务；（5）明确客户的理财目标；（6）接触客户，建立信任关系。 A.（3）（4）（6）（2）（5）（1） B.（3）（2）（6）（1）（5）（4） C.（6）（2）（5）（3）（1）（4） D.（6）（2）（3）（5）（1）（4） 4.客户关系建立的过程是客户和专业理财师从不认识到熟悉，从熟悉到了解，从了解到理解的过程。客户关系的基础是（）。 A.利益 B.信任 C.忠诚 D.双赢 5.（）是家庭消费开支规划的一项核心内容。 A.住房消费计划 B.债务管理 C.汽车消费计划 D.现金管理 6.客户信息可以分为定量信息和定性信息，以下对应正确的是（）。 A.消费支出情况——定性信息 B.风险偏好——定性信息 C.家庭基本信息——定量信息 D.投资经验——定量信息 7.关于客户信息收集的具体步骤，下列说法错误的是（）。 A.理财师自己没有心理障碍，是站在为客户解决问题的立场上，需要去深入了解客户的财务信息 B.引导客户，告诉客户为什么要了解这些信息 C.在具体提问的时候，尽可能先围绕客户关心的问题，可以去问些与其不相关的信息 D.制定系统性收集客户信息的框架，便于把问题延伸出来，较为全面地了解客户信息 8.在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师要做的是（）。 A.考虑自己是否会触犯客户的隐私 B.考虑客户会不会告诉自己 C.减少这方面的咨询 D.引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息 9.理财师对客户家庭信息进行整理后，需要对客户家庭财务现状进行分析，其主要分析的内容不包括（）。 A.资产负债结构分析 B.投资组合分析 C.收入结构分析 D.支出结构分析 10.投资规划中，进行资产配置的目标是（）。 A.风险最小化 B.风险和收益的平衡 C.收益最大化 D.效用最大化 11.（）不是税务规划的目标。 A.减轻税负、财务目标、财务自由 B.达到整体税后利润 C.收入最大化 D.偷税漏税 12.下列关于退休规划的表述，正确的是（）。 A.投资应当非常保守 B.对收入和费用应乐观估计 C.规划期应当在五年左右 D.计划开始不宜太迟 13.一般而言，如果客户个人和家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作，说明客户实现了（）。 A.财富增值 B.财务安全 C.财富保障 D.财务自由 14.下列（）不是银行应该向客户提供的有关理财产品的材料。 A.理财产品账单 B.其他理财产品的市场表现 C.市场表现情况报告 D.收益情况报告 15.对于保证收益理财计划，风险提示的内容应包括（）。 A.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确指明的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资 B.本理财计划有投资风险，您只能获得产品实际运作的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资 C.本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资 D.本理财计划有投资风险，您只能获得产品预期获得的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资 16.商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明（）的投资情形和投资结果。 A.最可能发生的 B.最常见 C.不发生不可抗力因素的情况下 D.最不利 17.理财计划是商业银行在分析研究潜在目标客户群的基础上，针对（）开发设计的资金投资和管理计划。 A.客户偏好 B.同客户类型 C.特定目标客户群 D.小众客户 18.下列对综合理财服务的表述，错误的是（）。 A.综合理财服务中，商业银行可以自行决定投资方式 B.私人银行业务属于综合理财服务中的一种 C.综合理财服务中，银行可以让客户承担一部分风险 D.与理财顾问服务相比，综合理财服务更强调个性化 19.下列关于税务规划的表述，错误的是（）。 A.税务规划目的是充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化 B.理财师的工作重心是财务资源综合规划服务 C.能够实现客户的各项财务目标、财务自由 D.是税务会计师的工作 20.退休养老规划中，退休养老收入的来源不包括（）。 A.社会养老保险 B.企业年金 C.个人储蓄投资 D.工资收入 21.下列理财计划中，属于保证本金且收益动态（区间）理财计划的是（）。 A.固定收益理财计划 B.保本浮动收益理财计划 C.最低收益理财计划 D.非保本浮动收益理财计划 22.下列对商业银行投资研发新理财产品的描述，错误的是（）。 A.在进行新产品开发之前，商业银行应就产品开发的背景、潜在目标客户进行分析，并报中国银监会批准 B.新产品的开发应编制产品开发报告，并经各相关部门审核签字 C.商业银行按需要研发的新投资产品的介绍和宣传资料，并按内部管理有关规定经相关部门审核批准 D.在新产品推出后，对新产品的风险状况进行定期评估 23.（）应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。 A.理财产品性质 B.客户的风险偏好 C.可承受的风险程度 D.风险认知能力 24.商业银行在进行理财产品持续信息披露时，可以不履行的义务是（）。 A.披露期末资产估值 B.披露其他购买该理财产品的客户信息 C.定期向客户发送理财产品账单 D.披露收入与费用 25.投资者购买下列哪种理财计划时承担的风险最大？（） A.保本浮动收益理财计划 B.保证收益理财计划 C.非保本浮动收益理财计划 D.固定收益理财计划 26.下列关于税务规划的说法，不正确的是（）。 A.税务规划必须在法律允许的范围内进行 B.税务规划应充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化 C.只能由理财师完成相关税务规划工作 D.必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关税务规划工作 27.降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有（）。（1）与客户重复沟通，有明确的预期；（2）强调理财规划方案的整体性；（3）总体把握方案执行进度；（4）降低客户的资金成本、费率。 A.（1）（2）（3） B.（2）（3）（4） C.（1）（3）（4） D.（1）（2）（3）（4） 28.关于制定理财规划方案，下列表述错误的是（）。 A.理财方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由理财师决定的 B.家庭收支或债务规划、风险管理规划、教育投资规划都属于单项理财规划方案 C.综合理财规划方案注重各个目标规划的合理平衡、财务资源配置，整体设计和组合，才是真正符合客户做到一生收支平衡的理财规划方案 D.税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产传承规划都属于单项理财规划方案 29.下列各种投资组合中，一般情况下最适合即将退休的投资人的是（）。 A.认股权证+股票型基金+期货 B.股权投资+房产信托基金+基金 C.定存+国债+保本投资型产品 D.绩优股+指数型股票型基金+期货 30.理财师向客户提供持续的信息反馈、建议和专业指导意见，所遵循的原则是（）。 A.连续性原则 B.了解原则 C.实事求是原则 D.诚信原则 31.银行从业人员在制定投资规划时首先要考虑的是（）。 A.投资工具的风险较低 B.投资工具适合客户的财务目标 C.投资工具的收益较高 D.投资工具的流动性较好 32.银行为客户制定的教育规划包括客户自身教育规划和（）两种。 A.本人教育规划 B.近期教育规划 C.长远教育规划 D.子女教育规划 33.（）的核心是建立应急基金，保障个人和家庭生活质量和状态的稳定性。 A.保险规划 B.现金规划 C.投资规划 D.税收规划 34.当个人和家庭由于某种意外的原因出现收支不平衡时，需要采取的必要措施是（）。 A.资产管理 B.收入管理 C.支出管理 D.风险管理 35.在销售境外机构设计发行的理财产品时，商业银行对理财资金的成本与收益（）。 A.应独立测算 B.无须测算 C.只需交给投资者进行测算 D.应要求境外机构提供测算 36.下列因素中，（）不是定期评估频率的主要决定因素。 A.客户的投资金额 B.客户个人财务状况变化幅度 C.客户的投资风格 D.家庭人口结构 37.个人理财业务提供的服务或产品中，收益和风险全部由客户承担的是（）。 A.理财顾问服务 B.保证收益理财计划 C.保本浮动收益理财计划 D.非保证收益理财计划 二、多项选择题 38.对理财师口头表达能力的要求包括（）。 A.吐字清晰 B.语速中等 C.说话简明扼要 D.用词妥当 E.避重就轻 39.理财师的工作流程概括为：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。但面对（）情况时，理财师不必拘泥于这几个步骤。 A.新开发客户 B.相识且需求明确的客户 C.只需要做某一方面的具体规划的客户 D.老客户 E.理财师已有丰富的工作经验 40.下列宏观经济政策措施中，会对个人理财产生影响的有（）。 A.税务、养老金政策变化 B.公积金政策变化 C.利率、汇率政策的突然调整 D.政府决定对某个领域进行改革或整顿 E.客户继承大笔遗产 41.理财师在提交理财规划方案后必须提供后续跟踪服务，这样做的原因包括（）。 A.理财规划服务是一个过程，不是一次性完成的，后续跟踪服务是其中重要的一部分 B.通过后续跟踪服务，提升客户满意度，加强客户关系以实现客户生命周期价值最大化 C.客户的理财目标有短期也有长期的，需要理财师不断做好后续跟踪服务 D.理财方案所依据的数据是建立在预测基础上的，方案的最终效果可能与当初的预期、目标产生较大差异 E.后续跟踪服务体现了真正的服务升级，是理财师职业生涯得以健康发展的基础 42.在个人理财中，理财师的工作流程包括（）。 A.接触客户，建立信任关系 B.收集、整理和分析客户的家庭财务状况 C.确定投资策略 D.后续跟踪服务 E.修正投资策略 43.专业理财师在拜访新客户过程中要（）。 A.对自身工作性质的准确定位 B.把自己定位为一名销售人员 C.把自己定位为一名以帮助客户为己任的理财专业人员 D.表现出一名专业理财人员的风范 E.更多地关心客户的需求 44.依据《商业银行理财产品销售管理办法》的有关规定，下列属于商业银行理财产品宣传材料的有（）。 A.有关理财产品介绍的电影、互联网资料 B.有关理财产品的短信、邮件 C.有关理财产品的研究机构发表的评论 D.有关理财产品的宣传单、手册 E.有关理财产品的报纸、海报、电子显示屏 45.除了了解客户的基本信息和初步需求外，理财师需要坦诚地让客户对理财规划服务有所认识，包括（）。 A.解决财务问题的条件 B.解决财务问题的方法 C.了解、收集客户相关信息的必要性 D.如实告知客户自己的能力范围 E.理财规划服务行业的整体水平 46.银行从业人员在对客户进行财务分析时，应当包含的内容有（）。 A.客户当前现金收支情况分析 B.客户资产负债分析 C.客户生命周期分析 D.宏观经济形势分析 E.客户财务保障情况分析 47.在生命周期内，个人或家庭决定其目前的消费和储蓄需要综合考虑的因素有（）。 A.退休时间 B.工作时间 C.可预期开支 D.现在收入 E.将来收入 48.下列不属于客户财务信息的有（）。 A.客户的理财知识水平 B.财务安排 C.客户的风险承受能力 D.客户的金钱观 E.收支状况 49.人们对自己的家庭及个人进行风险管理，做法正确的有（）。 A.购买保险产品对潜在的人身、财产损失风险进行转移 B.对资产进行分散投资来降低投资风险 C.通过法律手段对信用风险进行保全 D.通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的合规风险 E.通过选择优秀理财师来控制理财服务过程中的操作风险 50.我国很多理财师在具体的工作中遇到了不少困难，于是也形成了一种说法——“中国人是不会告诉你家庭财务信息的”。形成这种说法的具体原因包括（）。 A.人们理财意识比较弱 B.理财行业发展不成熟 C.缺乏成熟的客户信息收集技巧 D.对收集客户家庭财务信息的重要性还没有真正清醒的认识 E.中国人过于注重隐私保护 51.销售非保证收益理财计划应向客户提供（）。 A.国外合作信托机构的基本情况 B.第三方合作协议 C.预期收益率的测算方式 D.预期收益率的测算数据 E.预期收益率的测算依据 52.理财顾问业务的内容包括（）。 A.投资品推介 B.信贷产品介绍 C.财务策划 D.投资建议 E.储蓄品推介 53.理财师在与客户交往中（），能为客户留下较好的第一印象。 A.声情并茂，避免呆板表情 B.举止优雅 C.诚信为本、遵守时间 D.体现教养与阅历的服饰 E.说话时稍高音量、慎选内容、礼貌用语 54.下列关于工资薪金和投资收入的说法，正确的有（）。 A.工资薪金在性质上往往会带来一定“被动感受” B.工资薪金增长幅度和频率通常情况下都不会很大 C.工资薪金类收入通常仅能达到或争取达到财务安全的程度 D.投资收入完全具有主动争取更高收益的性质 E.当两种收入相当时，即达到了财务自由 55.FABE产品服务推介法使用原则有（）。 A.巧妙引导、激发需求 B.突出核心价值、展示亮点 C.言简意赅 D.强调利益、因客而异 E.罗列证据、反复证明 56.下列关于保证收益理财计划的表述，正确的有（）。 A.保证客户的本金安全，但不保证客户一定获得收益 B.属于综合理财服务业务活动 C.通常银行有权提前终止理财协议 D.一般情况下理财收益率为固定收益率，且收益率高于同期存款利率 E.理财产品到期，银行向投资者归还全额本金及约定的收益 57.进行退休生活合理规划的内容主要有（）。 A.工作生涯设计 B.理想退休后生活设计 C.退休养老成本计算 D.退休后的收入来源估计 E.储蓄、投资计划 58.个人理财规划的执行需要具备一定的专业知识，并遵守一定纪律，因此在个人理财规划执行过程中，客户需要接受专业人员的建议和帮助，这些专业人员包括（）。 A.房产中介 B.投资顾问 C.理财师 D.律师 E.会计师 三、判断题 59.对于一名理财师，要想成功留住客户，必须要将自己伪装成一个无所不能的人。（） Y.正确 N.错误 60.在银行许多理财师服务的客户可能由其他同事转介绍过来，大多数应该是主动到访客户。 Y.正确 N.错误 61.投资规划是理财规划的全部内容。（） Y.正确 N.错误 62.税务规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税务规划的目的就是合理避税。（） Y.正确 N.错误 63.个人理财规划在执行过程中会受到一些影响，为了保证目标的实现必须坚持原则，不能进行个人理财规划的调整。（） Y.正确 N.错误 64.有时客户对家庭财务安排和理财目标只有笼统的意愿，没有明确具体的要求，这就需要理财师启发引导、分析而得出。（） Y.正确 N.错误 65.理财目标的合理性和可信性告诉我们要尊重金融实务中客观规律的存在，客户要追求高收益无风险的投资结果，有悖于客观规律。 Y.正确 N.错误 66.市场发生重大变化导致组合投资理财产品投资比例超出浮动区间时应及时向客户披露。（） Y.正确 N.错误  答案解析部分 1.【答案】B 【解析】客户接受商业银行和理财人员提供的理财顾问服务后，可自行管理和运用资金，并获取和承担由此产生的收益和风险。故选项B错误。 2.【答案】A 【解析】在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。 3.【答案】C 【解析】理财师的工作流程可以概括为如下六个方面：①接触客户，建立信任关系；②收集、整理和分析客户的家庭财务状况；③明确客户的理财目标；④制订理财规划方案；⑤理财规划方案的执行；⑥后续跟踪服务。 4.【答案】B 【解析】客户关系建立的过程是客户和专业理财师从不认识到熟悉，从熟悉到了解，从了解到理解的过程。客户关系的基础是信任，没有好感、信任，理财师难以了解客户，客户也不愿接受理财师的服务。 5.【答案】B 【解析】家庭消费支出规划主要包括住房消费计划、汽车消费计划以及信用卡与个人信贷消费规划等。家庭消费开支规划的一项核心内容是债务管理，涉及举债目的、借贷能力和借贷渠道、方式、条件等选择、规划。 6.【答案】B 【解析】选项A，消费支出情况属于定量信息；选项C，家庭基本信息属于定性信息；选项D，投资经验属于定性信息。 7.【答案】C 【解析】关于客户信息收集，在具体提问的时候，尽可能先围绕客户关心的问题，不要去问那些与其不相关的信息。故选项C错误。 8.【答案】D 【解析】一开始在向客户介绍专业理财服务时，理财师应向客户说明，为了帮助其解决当前以及未来的财务问题，理财师需要系统性地收集、整理和分析其家庭财务状况和生活状况。专业理财师要做的不是纠结于自己是否会触犯客户的隐私，或者客户会不会告诉自己，而是把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及其他家庭财务信息的事实上。 9.【答案】B 【解析】对客户家庭信息进行整理后，接下来理财师需要分析客户家庭财务现状。主要的分析内容分为以下几个部分：①资产负债结构分析；②收入结构分析；③支出结构分析；④储蓄结构分析。 10.【答案】B 【解析】在专业理财服务中，理财师在投资规划中最重要的工作是根据客户的需求、风险属性，以及相关投资方法，按不同的比例把客户的资产科学地配置在不同的资产类别中，其中包括股票、债券、不动产、现金等，即资产配置。为客户制定根据其理财目标和自身情况的投资计划，并不是单纯地追求更高的投资收益，合理的投资规划是根据客户自身情况制订的风险与收益的平衡选择。 11.【答案】D 【解析】税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，能够实现客户的各项财务目标、财务自由。 12.【答案】D 【解析】退休养老收入来源包括：①社会养老保险；②企业年金；③个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。因此，理财师要建议客户尽早地进行退休养老规划，以投资、商业养老保险以及其他理财方式来补充退休收入的不足。 13.【答案】D 【解析】财务自由是指个人和家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。 14.【答案】B 【解析】根据《关于进一步规范商业银行个人理财业务有关问题的通知》的规定，商业银行应按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条、第29条、第30条的规定向客户提供理财产品账单、市场表现情况报告、收益情况报告。 15.【答案】C 【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第50条的规定，商业银行应当充分、清晰、准确地向客户提示综合理财服务和理财计划的风险。对于保证收益理财计划和保本浮动收益理财计划，风险提示的内容应至少包括以下语句：“本理财计划有投资风险，您只能获得合同明确承诺的收益，您应充分认识投资风险，谨慎投资。” 16.【答案】D 【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第25条的规定，商业银行在向客户说明有关投资风险时，应使用通俗易懂的语言，配以必要的示例，说明最不利的投资情形和投资结果。 17.【答案】C 【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第10条的规定，商业银行在综合理财服务活动中，可以向特定目标客户群销售理财计划。理财计划是指商业银行在对潜在目标客户群分析研究的基础上，针对特定目标客户群开发设计并销售的资金投资和管理计划。 18.【答案】A 【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第9条的规定，综合理财服务是指商业银行在向客户提供理财顾问服务的基础上，接受客户的委托和授权，按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动。故选项A错误。 19.【答案】D 【解析】在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。故选项D错误。 20.【答案】D 【解析】退休养老收入一般分为三大来源：社会养老保险、企业年金和个人储蓄投资。当前大多退休人士退休后的收入来源主要为社会养老保险，部分人有企业年金收入，但这些财务资源远远不能满足客户退休后的生活品质要求。 21.【答案】B 【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第14条的规定，保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。 22.【答案】A 【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第58条的规定，商业银行研发新的投资产品，应当制定产品开发审批程序与规范，在进行任何新的投资产品开发之前，都应当就产品开发的背景、可行性、拟销售的潜在目标客户群等进行分析，并报董事会或高级管理层批准。故选项A错误。 23.【答案】C 【解析】根据《商业银行个人理财业务风险管理指引》第38条的规定，商业银行的董事会或高级管理层应根据本行理财计划的发展策略、资本实力和管理能力，确定本行理财计划所能承受的总体风险程度，并明确每个理财计划所能承受的风险程度。可承受的风险程度应当是量化指标，可以与商业银行的资本总额相联系，也可以与个人理财业务收入等其他指标相联系。 24.【答案】B 【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第28条的规定，在理财计划的存续期内，商业银行应向客户提供其所持有的所有相关资产的账单，账单应列明资产变动、收入和费用、期末资产估值等情况。账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。商业银行与客户另有约定的除外。 25.【答案】C 【解析】根据《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的规定，按照客户获取收益的方式不同，理财计划可分为保证收益理财计划和非保证收益理财计划。非保证收益理财计划可进一步划分为保本浮动收益理财计划和非保本浮动收益理财计划。保本浮动收益理财计划是指商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资风险由客户承担，并依据实际投资收益情况确定客户实际收益的理财计划。非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，并不保证客户本金安全的理财计划。选项C，非保本浮动收益理财计划的本金和收益都得不到保证，风险最大。 26.【答案】C 【解析】税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。必要时理财师应该和会计师或专业税务顾问一道完成相关规划工作。 27.【答案】D 【解析】降低执行理财规划方案中资金成本因素影响的原则有：①与客户重复沟通，有明确的预期；②强调理财规划方案的整体性；③总体把握方案执行进度；④降低客户的资金成本、费率。 28.【答案】A 【解析】理财规划方案可以是单项理财目标的规划，也可以是涵盖客户所有主要理财目标的综合理财规划方案，两者的选择主要是由客户愿意提供的信息和