采购管理-采购成本制度规范.docx

采购成本制度规范 1 采购询价管理制度 采购询价是指采购方向供应商询问商品价格，从中获得最准确的价格信息，以降低采购成本的活动。 采购询价管理制度 第1章 总则 第1条 目的 为了规范公司的采购询价工作，了解市场物资价格状况，有效控制采购价格，提高采购成本控制水平，特制定本制度。 第2条 适用范围 本制度适用于公司所有物资采购询价工作。 第2章 询价前期准备工作管理 第3条 制订询价计划 相关部门提出采购需求，经过批准后由采购部经理制订询价计划。 第4条 制作“采购询价单” 1.采购人员根据采购部经理制订的询价计划，及时按照公司相关要求制定“采购询价单”。 2.“采购询价单”包括采购物资的品名与料号、需求数量、采购物资的规格与质量、报价基础要求、付款条件、交货方式及交货地点等基本信息。 第5条 询价准备 按照采购部经理的安排，采购询价人员进行询价准备，收集相关资料，通过查阅供应商信息库和《市场调查报告》等方式掌握供应市场动态。 第6条 确定询价供应商名单 1.采购询价人员根据市场调查与分析结果，选择符合条件的询价供应商并制作成名单，交采购部经理审核确认。 2.对于非初购的物资，采购询价人员应在供应商库中查询原供应商，并直接列入询价供应商名单。 第7条 发出询价通知 经采购部经理审核确认后，采购询价人员编制询价文件，并向询价供应商发出询价通知。 第3章 询价过程管理 第8条 一般询价 1.如果拟采购的物资需附图纸或规范，采购询价人员应在向询价供应商发送询价通知时附上图纸或规范。 2.采购询价时，采购询价人员应明确报价期限，确保采购作业的时效性与公平性，对于逾期报价的供应商一律不予受理(经采购总监核准者除外)。 第9条 设备询价 设备类物资的“询价单”中至少应注明下列四项内容。 1.要求供应商提供设备正常运转 年以上的质量承诺，保质期间所需的各项备品应由供应商无偿提供。 2.要求供应商列举保质期满后保养所需的“备品明细单”，包括品名、规格、单价、更换周期等，并注明备品价格的有效年限与日后调价原则。 3.要求供应商提供设备的装运条件及其体积与重量。 4.要求供应商提供设备安装办法、试运行条件等事项的详细说明。 第4章 询价结果管理 第10条 收集供应商报价信息 采购询价人员应在规定的询价截止日期前收集所有供应商报价。 第11条 编制《采购询价报告》 采购询价人员在截止报价后，汇总并整理所有报价，经过对比分析，编制《采购询价报告》交送采购部经理审核。 第12条 确定候选供应商 采购部经理审核并提出采购意见后，由采购总监对《采购询价报告》进行审批，确定候选的交易供应商。 第5章 附则 第13条 本制度由采购部制定、修订和解释。 第14条 本制度自颁布之日起执行。 2 采购成本管控制度 采购成本管控是指采购部通过控制采购价格、采购数量等方式降低采购成本，提高企业竞争力。 采购成本管控制度 第1章 总则 第1条 目的 为了加强采购成本控制，降低采购成本，提高企业竞争力，根据国家有关规定，并结合本企业实际情况，特制定本制度。 第2条 适用范围 本制度适用于采购成本管控的相关工作。 第3条 采购成本构成 采购成本包括维持成本、订购成本及缺料成本。 第4条 采购成本控制要点 企业采购成本控制包含对采购申请、计划、询价、谈判、合同签订、采购订单、物资入库、货款结算等采购作业全过程的控制，采购成本管控的关键点如下。 1.确定最优的采购价格。 2.确定合理的采购订货量。 3.确定合适的交货和付款方式。 第2章 采购计划与预算管控 第5条 制订采购计划 1.常备物资的采购计划由采购部相关人员根据采购申请、库存情况及物资需求计划制订，经采购部经理审核后报总经理审批。 2.其他物资采购计划由采购部相关人员根据各部门的采购申请制订，经采购部经理审核后报总经理审批。 第6条 制定采购预算 1.在制订采购计划的同时，采购部需制定相应的采购预算并报送财务部审核。 2.财务部汇总各类预算，进行采购预算试算平衡，经总经理审批后，采购部严格执行采购预算。 第7条 采购计划变更 采购部在采购过程中必须严格执行采购计划，采购计划变更必须经总经理签字确认后方可执行。 第8条 临时采购或紧急采购 未列入采购计划内的物资如需临时采购或紧急采购，采购部应填写“临时/紧急采购申请表”，经总经理审批后才能列入采购范围。 第3章 采购价格管控 第9条 采购物资限价 采购部进行物资采购时需填制“采购申请表”，其中物资的价格要严格执行财务部核定的物资采购最高限价。 第10条 确定采购方式 采购方式包括招标采购、供应商长期定点采购、比价采购等，采购部通过对比各种采购方式，找出成本最低的采购形式组合，以达到降低采购成本的目的。 第11条 确定采购定价流程 采购定价主要经历询价、比价、估价、议价等阶段，具体如下图所示。  采购定价流程图 第12条 采购价格执行 如果实际物资采购价格低于最高限价，公司将给予采购经办人一定比例的奖励;如果实际采购价格高于最高限价，则必须获得财务部核价人员的确认和总经理的批准后方可执行采购。 第4章 采购订货量管控 第13条 库存物资信息反馈 仓储部仓管员应每日填写“物资库存日报表”，反映现有库存物资的名称、单价、存储量和储存位置等信息，并及时将信息反馈给采购部。 第14条 未达存货信息反馈 采购部要求供应商或第三方物流的库房保管人员通过传真、电子邮件等方式，及时提供已订货物资的“未达存货日报表”。 第15条 确定最佳安全库存 采购部协助仓储部根据物资采购耗时的不同及货源的紧缺程度，借助历史经验估计、数学模型测算等方法确定安全库存量。 第16条 确定最佳订货量 采购部人员充分分析现有库存量、货源情况、订货所需时间、物资需求量、货物运输到达时间等因素，结合各种货物的安全存货量确定最佳订货量及订货时点。 第5章 采购入库及付款管控 第17条 采购物资入库时，以下两个条件缺一不可，否则，仓储部有权不予受理。 1.到库物资的价格、质量、数量、规格型号等符合采购订单的要求。 2.到库物资经质检部检验合格。 第18条 采购物资付款时，以下三项条件缺一不可，否则，财务部有权不予付款。 1.已经列入当期货币资金支出预算。 2.双方往来账核对无误。 3.“付款申请单”已经财务部经理签字批准。 第6章 附则 第19条 本制度由采购部制定、修订和解释。 第20条 本制度自颁布之日起执行 3 采购价格管控制度 采购价格管理是指企业对采购物资的价格进行调查、审核、确定、调整及运用的整个过程进行管理，以规范采购价格，降低采购成本。 采购价格管控制度 第1章 总则 第1条 目的 为了控制采购价格，降低采购成本，提高经济效益，特制定本制度。 第2条 适用范围 除下列情形外，本公司物资采购的价格管理工作均应按本制度执行。 1.由于采购物资的特殊性，无法确定底价或底价确定过于复杂时。 2.以招标方式进行采购时，可不按照本办法确定底价。 第3条 职责划分 1.采购总监负责审核与批准采购价格。 2.采购部负责执行采购价格管理工作。 3.其他相关部门负责提供相关资料，协助采购部实施采购价格管理工作。 第2章 采购价格调查与审核 第4条 采购价格调查 1.采购部相关人员必须进行必要的采购价格调查，经常分析或收集资料，明确采购物资的实际成本，以确定采购价格。 2.公司各有关部门均有义务协助提供价格信息，协助采购部开展工作，以便进行采购物资的比价参考。 第5条 供应商报价 供应商收到采购部的技术标准、图纸或样件等相关资料后，按照公司提供的供应商报价单，在规定的期限内报价。 第6条 采购价格审核 1.采购专员将“价格审核单” 呈采购部经理进行审核后，报采购总监审批，并呈总经理批准。 2.采购总监、总经理均可视需要再行议价或要求采购部进一步议价。 第3章 采购价格确定与调整 第7条 采购价格确定 1.采购部根据采购总监和总经理审批通过后的“价格审核单”确定采购价格。 2.在同等价格、品质的条件下，采购部应优先考虑与原供应商合作。 第8条 采购价格调整 1.已核定的物资采购单价如需上涨或降低，采购专员要提供“采购成本分析表”、上游原料行情走势、同类产品其他供货渠道的价格信息，并以书面的形式说明原因，上报相关领导进行审批。 2.当公司物资采购数量或频率有明显增加时，采购专员应要求供应商适当降低单价。 第4章 采购价格的运用 第9条 控制采购底价 采购专员应根据采购预算、市场价格等制定采购价格，控制采购底价，有效地将采购费用控制在预算内。 第10条 运用采购底价 1.采购底价可用来考核采购专员采购议价工作的绩效，它有利于激励采购专员努力与供应商议价，降低采购价格，从而降低采购成本。 2.采购专员需将采购底价作为衡量供应商报价的标准，在避免高价购买物资的同时，也可保证采购物资的质量。 第5章 采购价格档案管理 第11条 建立采购价格档案 采购部应派专人整理并归档每种物资的采购底价，并在采购底价档案中详细描述每种物资的底价变动情况、底价制定过程及审议记录等。 第12条 采购价格档案检查 价格审议小组每季度对采购部的价格档案进行一次检查，具体检查以下四个方面的内容。 1.检查价格档案的分类、完整、更新情况。 2.评价重