(汽配行业KPI)财务管理KPI指标体系.docx

财务管理KPI指标体系 指标 衡量要素 指标名称 指标定义 设立目的 数据/证据收集 备注 财务表现/ 投入产出 组织增幅 资金需求的及时 满足率 及时到位的资金占总的资金需求的比率 优化资金的预算及流量管理， 合理拓宽融资渠道 采购部、营销部等部门 净利润增长率 计划期内， 按收付实现制计算的净利润增长率 旨在促进财务部通过全面预算的有效控制和对货款回收的有效监控，促使公司最终成果的增长 财务部 监测指标 生产率 财务人员比例 计划期内， 财务人员平均数占公司员工平均数的比例 使人员规模控制在合理的范围内 人力资源部 成本控制 管理费用率降低率 计划期内， 公司管理费用支出占销售收入的比率的降低率 促使财务部通过全面预算管理有效地提高管理费用支出效果和降低管理费用率 财务部 顾客 客户满意 服务满意度 全体员工对财务部提供的财务服务的满意度 提高财务服务的质量 员工调查 内部流程 信息 财务信息 财务报告、报表及财务分析信息的质量及及时性 提高财务信息的及时性和质量 管理层 组织学习 组织气氛 部门员工士气 员工对管理者，管理体制、工作环境等方面的综合