幼儿小学教育-小学一年级-一年级语文21688

出纳员岗位职责 《一) 办理现金收付和银行结算业务: 严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定,根据有关人员审 核签章的收、付款赁证，进行复核，办理款项收付。对于重大的开支 项目，必须经过会计主管人员、公司领导审核签章，方可办理。收付 款后要在收付款凭证上签章。 《二) 库存现金不得超过银行核定的险恶,超过部分要及时存入银行。 不得以“白条"抵充库存现金，更不得任意挪用现金。 《三) 严格控制签发空白支票。 如因特殊情况确需签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写 明，收示单位名称、款项用途、签发日期、规定限额的报销期限，并 由使用支票人在支票登记湾上签章。和请期未用的空白转账支票，要及 时收回注销。不得将空白支票交给其他单位或个人签发。对于填写错 误的支票 ，必须加盖“作废"惟记，与存根一并保在。支票遗失时， 要立即向银行办理挂失手续。 《四) 编制和保管会计记账凭证。 根据审核无误的收、付款原始凭证，填制记账任证，记账凭证的内容 必须填齐，附有原始凭证。填制会计和凭证的字迹必须清晰、工整并正 确使用会计科目。要妥善保管会计凭证，应按编号顺序，折又整齐， 按月装订成肌，加盖封面、封底、盖章归档。 《五) 登记现金和银行存款日记账。 1、根据记账凭证，逐笔按顺序登记现金和银行存款日记账，做到日  清日结。现金的账面余额要同时及库存现金核对相符。银行的账面余 额要及时与银行对帐单核对，月末要编制银行存款余额调节表”，使 帐面余额与对帐单上余额调节