X能源集团公司委托经营管理办法.doc

XX能源集团公司委托经营管理办法修改记录页数版本修改日期修改说明修改人审核人备注目录第一章总则1第二章管理职责3第三章委托关系确定5第四章委托权限划分7第五章委托经营管理8第六章委托经营监管9第七章考核与激励11第八章附则13附件一关键绩效考核指标14第一章总则第一条目的为加强XX省能源集团有限公司以下简称XX集团战略型投资控股公司的建设本着专业化管理的指导原则有效整合优质资源提高XX集团专业化管理水平增强XX集团在能源领域的竞争优势特制定本办法第二条意义本办法旨在规范XX集团电力资产委托经营的管理行为切实理顺委托经营管理关系有效提高委托经营的监管力度保证XX集团的整体利益保障国有资产的保值增值第三条委托经营范围本办法所涉及的委托经营是指XX集团将处于运营期的控股发电企业委托XX省XX股份有限公司以下简称XX股份进行经营管理处于建设期的发电项目仍由XX集团投资开发部负责管理当新建发电企业投入运营后可委托XX股份进行经营管理XX集团参股发电企业不涉及委托经营由投资开发部负责管理第四条托管基本原则权则明晰原则委托经营管理涉及XX集团委托方XX股份受托方和被托管企业的权利责任必须通过合约的形式界定委托方受托方的权利和义务保证双方共同的利益充分授权原则XX集团是以企业委托的方式将所属处于运营状态的控股发电企业委托XX股份进行管理必须给与XX股份充分的管理授权XX股份采用内部程序法定程序的行权机制保证其正常行使对被托管企业的管理权力有效监督原则XX集团对XX股份和被托管发电企业进行重点监督主要通过对经营计划的审批重大经营决策的审批等从权限上进行控制与监督通过派驻到被托管企业的董监事和财务负责人进行监督通过加强有关母子管控制度强化信息报告制度进行监督并且监督要覆盖事前事中和事后全过程第二章管理职责第五条总经理办公会审定XX集团与XX股份签订的委托经营管理协议审定XX集团与XX股份签订的年度委托经营目标责任书审定其它与委托经营有关的重大事项第六条总经理审批XX集团与XX股份签订的委托经营管理协议审批XX集团与XX股份签订的年度委托经营目标责任书审批其它与委托经营有关的重大事项第七条战略发展部战略发展部是XX集团委托经营归口管理部门其管理职责包括负责起草委托经营管理协议组织与XX股份签订年度委托经营目标责任书对被托管企业的年度经营计划进行审核对派驻到被托管企业的董监事进行业务归口管理对被托管企业和XX股份进行日常监督组织对被托管企业的经营业绩进行考核第八条财务管理部指导规范XX股份和被托管企业财务管理工作对XX股份和被托管企业财务管理进行监督审核XX股份上报的被托管企业年度预算计划审核被托管企业的年终决算方案第九条投资开发部审核被托管企业的预算外资产性和资本性投资第十条监察审计部对XX股份的托管工作进行审计监察对被托管企业的经营工作进行审计监察对被托管企业的经营结果进行审计第十一条外派董监事代表XX集团对被托管企业和XX股份的经营管理行为进行监督对被托管企业经营活动中重大经营决策及时向XX集团汇报对XX股份托管过程中违规行为及时向XX集团汇报完成XX集团交给的其它任务第十二条外派财务负责人代表XX集团对被托管企业进行财务管理代表XX集团对被托管企业进行财务监督对XX股份托管过程中违规行为及时向XX集团汇报完成XX集团交给的其它任务第三章委托关系确定第十三条签订托管协议XX集团与XX股份签订委托经营管理协议明确双方的托管关系协议主要内容因包括以下几方面托管期限委托范围及内容委托方权利和义务受托方权利和义务委托收益分配其它约定第十四条确定托管关系委托经营管理协议需经双方以适当程序签署批准后即行生效XX集团需通过总经理办公审批XX股份需通过董事会审批并按照证交所的有关要求进行信息披露XX集团行使股东权利在被托管企业董事会通过决议确认与XX股份的委托经营管理关系将被托管企业的经营管理权正式移交给XX股份第十五条行权机制安排为保障XX股份正常行使委托经营管理的权利理顺管理关系同时又能保证XX集团对XX股份和被托管企业的正常监督必须明确委托经营管理在重大事项方面的行权机制原则上XX股份通过内部程序法定程序的方式来保证对被托管企业的有效行权对于必须通过被托管企业董事会做出决策的重大事项详见XX省能源集团有限公司重大经营决策管理规定XX股份与XX集团首先通过内部协商形成一致意见然后通过XX集团派驻到被托管企业的董事履行法定程序通过决议第十六条委托经营履行期限除委托方和受托方另有协议外委托经营管理协议有效期限为1年委托经营管理协议有效期满时如协议双方无不同意见委托经营管理协议延续有效委托关系可以因委托方的过错而终止受托方的过错而终止委托方向受托方提前30天受托方向委托方提前90天发出终止本次委托的通知而终止委托方和或受托方破产或丧失支付能力而终止第十七条被托管企业高管层人事安排被托管企业董事长监事长财务负责人由XX集团派出被托管企业总经理副总经理由XX股份提名候选人经XX集团总经理办公会审批后派出第十八条年度委托经营业绩合同XX集团与XX股份每年要签订年度委托经营目标责任书作为委托经营管理的业绩合同年度委托经营目标责任书中应明确规定业绩考核指标考核标准奖惩措施等内容第四章委托权限划分第十九条XX集团权限被托管企业股权变更与处置权被托管企业资产管理权和处置权被托管企业年度经营目标的最终审批权被托管企业经营计划的最终审批权被托管企业审计监察权被托管企业重大固定资产投资的审批权被托管企业经营收益分配权第二十条XX股份权限被托管企业年度经营计划的权限内审批权被托管企业年度目标责任书的审核权被托管企业经营层考核权被托管企业财务管理权被托管企业经营层人事任免权被托管企业重大经营性合同审批权被托管企业燃料设备统一采购权被托管企业生产经营管理权生产技术质量等方面标准和规章制度的法律管辖权第五章委托经营管理第二十一条经营计划预算管理被托管企业纳入到XX股份统一的经营计划和预算体系中由XX股份进行综合平衡汇总XX股份负责制定与被托管企业的年度经营目标责任书并通过内部程序法定程序的方式通过被托管企业的董事会与管理层签订业绩合同第二十二条财务管理被托管企业资产性投资包括技改投资纳入到计划和预算内的按照计划执行预算外投资由XX集团投资开发部归口管理并报XX集团战略发展部备案被托管企业财务部门受XX股份财务部门的业务管理并受XX集团财务管理部的监督第二十三条生产运作管理XX股份对所属发电企业和托管发电企业采用统一管理标准和系统进行生产管理肩负起被托管企业生产安全质量环保节能技改检修等各项生产管理工作第二十四条绩效管理XX股份按照与被托管企业经营层签订的年度经营目标责任书的要求对被托管企业经营层进行绩效考核并在年终兑现奖惩措施考核结果报XX集团战略发展部和人力资源部备案第六章委托经营监管第二十五条XX集团对XX股份的委托经营管理过程和结果进行监督通过派驻被托管企业董监事进行监督通过外派董监事了解被托管企业的重大经营决策并按照XX省能源集团有限公司外派董事监事管理办法XX省能源集团有限公司股权监控日常管理规定等制度的要求及时向XX集团汇报被托管企业经营信息通过职能部门的归口管理进行监督通过战略发展部财务管理部和投资开发部等职能部门监督日常经营动态按照XX省能源集团有限公司财务信息管理办法XX省能源集团有限公司外派财务人员管理办法等制度的要求对被托管企业进行监督通过监察审计部的监控进行监督通过监察审计部定期和不定期的审计监察工作了解被托管企业经营效果和管理状态按照XX省能源集团有限公司内部审计暂行规定XX省能源集团有限公司企业负责人经济责任审计实施办法的要求对企业进行财务审计专项审计等第二十六条事前事中和事后监督相结合事前控制经营计划和预算绩效合同XX集团通过汇总平衡和审批XX股份的年度计划和预算计划对XX股份和被托管企业的经营目标进行有效控制通过以XX股份签订年度委托经营目标责任书的形式对被托管企业的经营绩效进行目标管理事中监督重大事项的审核通过贯彻和执行XX省能源集团有限公司重大经营决策管理规定等相关制度的要求对XX股份和被托管企业的重大经营决策行为予以审核监督事后监督经营结果审计经济责任审计XX集团对被托管企业的经营业绩进行年终决算审计对XX股份的托管绩效进行事后的核实监督第七章考核与激励第二十七条委托管理收入构成XX股份委托管理服务总收入分为两部分管理费用收入管理绩效收益管理费用收入管理费用收入是补偿XX股份为履行委托经营所发生的各项基本管理费用包括人员工资办公费用等管理费用需经XX集团和XX股份双方核算确认并在年度委托经营目标责任书中明确规定管理绩效收益管理绩效收益是XX股份通过委托经营所创造的服务效益管理绩效收益与被托管企业的年度经营绩效挂钩XX股份提取被托管企业年度利润总额的一定比例作为管理绩效收益具体提成比例可在XX集团与XX股份签订的年度委托经营目标责任书中确定第二十八条考核内容对XX股份托管经营业绩考核以年度委托经营目标责任书中规定的考核内容为准参见附件一关键绩效考核指标第二十九条考核程序每年一月份XX集团战略发展部负责组织对XX股份上一年度托管业绩的考核财务管理部提供被托管企业财务决算报告监察审计部提供被托管企业和XX股份审计监察报告战略发展部核实年度委托经营目标责任书的考核结果并进行考核评价根据考核结果战略发展部拟定考核意见和考核兑现方案报总经理办公会审定XX集团财务管理部负责执行方案兑现第三十条兑现方式XX集团每季度向XX股份支付固定的季度管理费用在年度业绩考评结束后集团一次性兑现业绩奖励第八章附则第三十一条本办法由集团公司战略发展部负责拟定修订和解释第三十二条本办法自发布之日起执行附件一关键绩效考核指标指标名称目标值计算公式权重计分规则利润总额计划或预算值财务报表20S实际完成利润总额利润总额目标值100最高分120分最低50分国有资产保值增值率预算值考核期末扣除客观因素的所有者权益考核期初所有者权益20国有资本保值增值率指标的基本分为100分企业负责人完成目标值时得基本分100分每高于目标值05个百分点加5分最多加20分低于目标值但大于100时每低于目标值05个百分点扣5分最多扣10分低于100时每低于目标值05个百分点扣5分最多扣20分净资产收益率行业前三年平均值或被考核公司前两年实际值与考核年计划值的平均数净利润平均净资产20指标的基本分为100分企业负责人完成目标值时得基本分100分每高于目标值05个百分点加5分最多加20分低于目标值时每低于目标值05个百分点扣5分最多扣20分成本费用占营业收入比重预算值成本费用总额营业收入总额20指标的基本分为100分企业负责人完成目标值时得基本分100分每低于目标值05个百分点加5分最多加20分高于目标值时每高于目标值05个百分点扣5分最多扣20分安全生产安全事故次数和级别20按有关规定