现金预支管理制度

现金预支管理制度 为了加强公司现金预支的管理，本着合理、节约的原则，避免预支款挤占过多企业流动资金，根据财务资金管理的相关规定，制定本制度。 预支申请 预支人员根据实际情况填写预支申请单，填清楚以下相关项目。 预支差旅费 出差人，出差地点，返回时间，出差天数，车费，住宿费和其他会产生的费用，合计预支费用。 预支门店固定资产费 门店，需要购买的物件，单价和数量，合计预支费用。 预支礼品费 礼品名称，数量和单价，合计预支费用。 公司总部固定资产预支 使用部门，固定资产名称，单价和数量，合计预支费用。 其他项目预支 申请事由，注明现金用途和预计使用金额。 预支款必须专款专用。 员工生活费不得预支。 区域经理代门店员工预支（购买固定资产，和垫付房租的），由区域经理担保并跟踪后续报销进程，并详细说明归还途径。 其他任何情况不得代他人预支，如遇出差不得已得情况，由其本人电话财务专员确认，指定人员帮忙预支，出差回来后补签收款。 审核 预支人将预支申请单送交各直属领导审核，对其预支事由进行审核和批准，以确定该预支金额的合理性； 支出 财务专员按权限审批后，进行复核后，向预支申请人支付款项，同时在预支申请单上签字登帐。预支人签字确认领款（注明日期，领款金额）。 预支款收回 预支人必须在公务完毕后2日内将所有产生费用的发票，按照报销制度规定填写报销单，交直属领导审核批复后交给财务专员复核。 异常状况处理（如出差人员报销间隔、无发票则需总经理或同等级别管理人