公司日常备用金管理办法.docx

公司日常备用金管理办法一目的为了加强各部门备用金的管理提高资金利用效率有效控制资金占用根据公司特制定本制度二管理范围适用于公司总部及各部门三备用金管理的原则1坚持定额管理原则备用金的申报和借支必须在预算定额的范围内没有列作预算的备用金不得借支2专款专用原则借款人不能编造借款理由套取使用备用金已提取的备用金不得挪作他用3时效性管理原则备用金的时效为一年4权责对等责任连带原则部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人借款人为部门负责人的主管领导为其第一管理人第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性必要性和借款标准并督促其及时办理冲账还款手续第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任四管理细则1申请备用金1本公司备用金采取按需申请的方式以供日常零星开支之用2各部门根据需求向公司提出部门备用金需求申请申请中必须包含备用金额持续备用时间财务人员必须见总经理或财务部负责人签字并阅读对应的文件及经办人的证件方可支付备用金备用金发放形式可按照双方需求进行打卡或者发放现金3备用金每年申请一次并保证备用金的长效性4该备用金限用于购置公司易耗品及事务性临时开支如支付各部门工作人员差旅费水电费通讯