合同诈骗罪

I目录一合同诈骗罪的概念及构成要件一合同诈骗罪的概念二合同诈骗罪的构成要件二目前我国合同诈骗罪呈现的特点一签约手续齐备内容虚假二签订合同的标的大三预先设置圈套四诈骗行为倾向性大投机性强五公开冒用高知名度单位的名义三预防与控制合同诈骗罪的对策一完善有关合同诈骗罪的立法二加强监督制约机制提升全社会的整体防控功能三严格党风党纪防控腐败分子成为合同诈骗分子的保护伞四加强企业内部合同管理提高经济组织和个人的防范能力五通过提高法律的确定性和及时性加大法律制裁的威慑力六加大改革力度为合法经营创造良好的法制环境七提高商业道德重建市场信用八增强国际司法合作与交流惩治和预防跨国合同诈骗犯罪5九加强宣传力度不断给企业上课十加强经侦队伍建设不断提高执法水平和实战能力是侦破经济案件的根本保障5参考文献61论合同诈骗罪摘要合同诈骗是以非法占有为目的在签订履行合同过程中虚构事实或者隐瞒真相骗取对方当事人财物数额较大的行为随着我国经济体制改革的纵深发展社会主义市场经济的进一步深化经济水平已呈蒸蒸日上的势态与此同时经济领域里的犯罪也日益增多特别是合同诈骗犯罪近年来越演愈烈且作案方法手段不断翻新案值也呈上升趋势这必将对我市的经济发展产生强烈的负面影响因此为了更好地预防和打击合同诈骗犯罪对其作案的手段特点及时进行认真分析有针对性地采取一些行之有效的预防措施减少犯罪尤为重要本文对合同诈骗罪的概念特点及预防作了探讨关键词合同合同诈骗预防在所有的诈骗犯罪案件中合同诈骗案件占有相当高的比例随着社会主义市场经济建立和发展合同在经济领域中起到了不可替代的桥梁作用而犯罪分子利用合同实施诈骗行为非法占有他人财物并利用合同诈骗的现象越来越多合同诈骗犯罪是随着市场经济的发展而产生的而且随着经济步伐的加快经济领域的拓宽科学技术的发展必然会给这种犯罪方式提供新的空间和犯罪手段故我们必须加大对合同诈骗犯罪的防范和打击力度以有效地保证社会主义市场经济的健康发展本文拟对合同诈骗罪的概念特点及预防作一探讨一合同诈骗罪的概念及构成要件一合同诈骗罪的概念根据我国刑法第二百二十四条的规定合同诈骗罪定义为以非法占有为目的在签订履行合同过程中使用诈骗的手段骗取对方当事人财物数额较大的行为合同诈骗的手段具体包括以虚构的单位或者冒用他人名义签订合同的以伪造变造作废的票据或者其他虚假的产权证明作担保的没有实际履行能力以先履行小额合同或者部分履行合同的方法诱骗对方当事人继续签订和履行合同的收受对方当事人给付的货物货款预付款或者担保财产后逃匿的以其他方法骗取对方当事人财物的二合同诈骗罪的构成要件根据罪刑法定的基本原则合同诈骗罪的犯罪构成应当包括传统犯罪构成理论的四要件即主体客体主观方面和客观方面和将他人财物非法占为己有的主观目的即犯罪嫌2疑人的行为即使满足四个基本要件的要求如果没有充分的证据证明其具有将他人财物非法占为己有的主观目的亦不能构成合同诈骗罪二目前我国合同诈骗罪呈现的特点利用合同诈骗是当前国内最严重的经济犯罪之一并且手段较以前高明方式较以前复杂概括起来具有以下特点一签约手续齐备内容虚假利用合同进行诈骗的案件常常与伪造盗窃证件印章招摇撞骗贪污行贿等违法犯罪行为交织牵连在一起利用合同进行诈骗诈骗分子伪造的证件及公章可谓品种齐全从营业执照经营许可证到委托书身份证明银行票据甚至重合同守信用的企业牌匾证书等等一应俱全这就是很容易将诈骗的真实目的隐盖起来二签订合同的标的大传统的诈骗犯罪多发生在民间一般是犯罪者的个人活动诈骗数额都不太大而利用合同诈骗签约金额一般都是十几万几十万元有的甚至上百万元上千万元现在上亿元的大案也不罕见一旦上当受骗将会造成重大经济损失甚至导致企业破产倒闭三预先设置圈套预先设置圈套诱人签订无法履行的合同再以对方违约为借口拒不退还对方的保证金定金这类诈骗人根本没有履行合同的诚意往往许以各种优惠条件先诱使对方签订合同并交纳一定数额的保证金或定金然后百般刁难故意使对方违约掉入其预设的陷阱骗取保证金定金四诈骗行为倾向性大投机性强诈骗分子大多利用行骗对象生产困难产品积压急于推销的心理把眼睛盯在特困企业和滞销产品上采取投其所好的手段行骗有的诈骗分子以紧缺或畅销商品为诱饵先履行部分合同以骗取对方信任诱人签订合同骗取对方的预付款或定金或者采用行贿回扣先付部分货款等手段骗取对方货物或者利用虚假广告信息诱人签订合同骗取培训费中介费等五公开冒用高知名度单位的名义近年来许多诈骗犯罪分子公开冒用较大较知名单位的名义招摇撞骗因为较大较知名的单位业内同行或公众对他们都很信任打着他们的旗号使受骗者心理会产生确信无疑的效果可大为提高骗局的成功率采用这种方式诈骗分子可节省大量的资金投入别人投入的资金和长年积累下来的声誉自己信手拈来从而使犯罪成本降低他们一般3采取私刻假公章私开虚假证明信虚构个人身份等手段招摇过市图谋达到其犯罪目的三预防与控制合同诈骗罪的对策笔者认为针对合同诈骗罪呈现出来的新态势新特点我们必须采取各种有效措施严加治理以最大限度地遏制和减少合同诈骗犯罪的发生一完善有关合同诈骗罪的立法1建议在刑法第224条基础上根据合同诈骗犯罪出现的新特点增加合同诈骗行为方式的列项例如利用现代传媒发布虚假信息或进行虚假承诺诱使他人与之签订合同的内外勾结签订显失公平使国家或集体利益遭受重大损失的等等2建议增加有关牵连犯和数罪并罚的法律规定以避免罚不当罪和执法失衡的现象发生合同诈骗罪往往与涉税犯罪与走私犯罪与妨害公司企业管理秩序有关犯罪与贪污贿赂犯罪等相伴而生特别复杂在何种情况下适用牵连犯从一重罪论处在何种情况下分别定罪实行数罪并罚建议通过立法进一步作出规定3建议增加有关共同犯罪的法律规定以利于打击内外勾结的合同诈骗犯罪目前这种形式的犯罪成功率很高但单位的内部勾结者经常借口合同合法逃脱罪责故应完善立法笔者认为只要单位内部签订合同的直接责任人员明知合同明显对本单位严重不利或有虚假内容而在签订合同时未经单位主管机关或主管负责人批准给单位造成重大损失的发即可认定为共同犯罪4对于合同诈骗罪建议加大罚金刑的适用力度刑法第224条对合同诈骗犯罪虽然规定了罚金这一刑种但目前对合同诈骗犯罪罚金刑适用不力尚不能对犯罪分子在经济上起到惩罚作用故建议应当加大罚金的处罚力度二加强监督制约机制提升全社会的整体防控功能充分发挥各政府职能部门的监管作用提升全社会的整体防控功能例如工商管理机关应严格执行工商行政管理法规对于企业的营业登记申请注册资金的查验发照年检等环节严格把关严防弄虚作假骗取合法证照对于过期的注销的执照印章发票要及时处理防止被他人利用对于利用假证进行违法经营的要坚决查处审计机关应当严格执行审计法会计法的规定检查会计制度是否完善会计记录凭证出帐入帐手续是否真实合法防止作弊发现问题要及时处理尽可能把违法犯罪消灭在萌芽之中银行等金融部门要坚决贯彻中国人民银行法和商业银行法以及其他金融管理法律法规保证现金合理投放和使用防止骗子利用银行洗钱转移赃款利用假手续或手续不全提取款项对于违反金融规定大量套取现金或者大量套取外汇的要坚决制止报纸电台电视台对其广告发布者资格进行严格审查保证广告信息的真4实性还应建立舆论宣传代言人的责任追究制度防止知名人士作虚假的宣传广告三严格党风党纪防控腐败分子成为合同诈骗分子的保护伞市场经济的发展对党内一些干部的心理也造成了一定的冲击一些被拉下水的腐败分子甚至成为合同诈骗等犯罪分子的黑后台和保护伞对违法犯罪的党员干部不能姑息迁就不能以党内处分代替刑罚处罚四加强企业内部合同管理提高经济组织和个人的防范能力加强经济组织内部工作人员和从事经济活动个人的素质培养诈骗行为的成功从某种意见上讲乃是行骗者和被骗者合作的结果大多数被骗者都是由于市场风险意识淡薄急功近利缺乏法律知识因此要努力提高从事经济工作的人员的个人素质增强其防范意识建立健全经济组织内部的合同管理机制当前受骗单位多于个人公有资产受骗多于私人资产究其原因这与单位的制度不健全管理不完善有很大关系为了提高单位的防范能力应当在经济组织内部设立专门的管理合同的制度要建立合同签订前的资信调查制度单位要建立合同档案和过错责任追究制度合同档案应包括从签订到合同履行的全过程要注意保存合同所有各种资料如合同签订和履行中发生问题对内部工作人员及工作情况具有自我约束作用为责任追究提供依据如需进行诉讼解决则可提交充分确凿的证据以保护自身合法权益五通过提高法律的确定性和及时性加大法律制裁的威慑力在刑法严厉性既定的情况下刑法的确定性和及时性对于刑法的威慑力至关重要就合同诈骗而言发现犯罪和确定犯罪分子并不难难点在于犯罪分子大多潜逃而使刑法难以实施而当刑法最终确定实施的时候法罪分子通常已将赃款藏匿或挥霍致使受害人的损失无法弥补正因为如此刑法的确定性和及时性对于合同诈骗罪的惩治和预防而言意义尤为重大提高法律的确定性和及时性的关键在于提高司法队伍的素质提高工作效率严格执法否则受害人将由于追究犯罪旷日持久费用高昂而丧失对公力救济的信赖不愿配合而使追究打击犯罪更加难因此公安检察机关不断提高侦查破案的效率提高调查取证能力审判机关及时作出判决各地司法部门应克服地方保护主义配合协作解决执行难的问题使犯罪尽可能地受到法律的制裁六加大改革力度为合法经营创造良好的法制环境较长一段时间以来乱收费乱罚款乱摊派腐败和吃拿卡要及工作效率低官僚主义作风等问题不但给合法经营者得不到应有的保护而且使其他负担加重合法经营的预期收益大大下降从而激发了一些人铤而走险进行经济犯罪活动这是经济犯罪较为深刻的社会根源之一是靠刑法无法克服的社会问题必须深化政治体制改革在当前5政府机构改革中要进一步转换政府职能规范约束政府管理行为加强廉正建设另外由于公权力的介入形成的企业之间的不公平竞争及行政垄断等都不利于企业的合法经营总之要通过改善投资环境使合法经营者有利可图七提高商业道德重建市场信用预防犯罪的历史和现实一再表明优良道德对于预防犯罪的作用是必不可少的合同诈骗不仅是信用危机也是道德危机中华民族是一个具有良好道德的优秀民族然而在经济转机社会转型的大变革时期各种思想观念道德规范正在激烈地斗争和较量我们既不能不切实际地鼓吹小农经济条件下耻于言利的道德标准也不能提倡人不为己天诛地灭的极端个人主义拜金主义的思想新型的社会主义商业道德其基本目标是促使市场主体追求自身利益其核心是在市场经济活动中寻求义与利的平衡个人利益与他人利益的协调局部利益与整体利益的协调符合全社会每个人利益的诚实信用原则其确立和深入人心既需要法制的保护也需要长期的市场碰撞摩檫冲突选择和积淀坚持不懈地进行法制教育进行社会主义道德教育进行精神文明教育确保经济与社会协调发展正确引导社会文化变革实现社会价值的重整对于预防合同诈骗犯罪具有深远的意义八增强国际司法合作与交流惩治和预防跨国合同诈骗犯罪随着我国改革开放的发展对外贸易海外投资等国际经济活动日益增加跨国合同诈骗也引起了人们的重视国际刑事司法协助与合作是有效防止和控制跨国犯罪的重要措施和手段通过加强国际间的交流与合作以缔结双边多边条约的形式确立或引渡或审判的原则十分重要积极开展跨国犯罪的研究努力探索未来新形势下控制和打击跨国合同诈骗犯罪的有效对策是摆在我们面前的一项重大课题九加强宣传力度不断给企业上课随着社会的不断前进人们的法律知识也在增加被骗意识普遍增强但由于我国长期处于计划经济旧的观念与体制根深蒂固有的企业特别是老企业仍然依据传统观念办事他们的思想经商意识还停留在计划经济时代其法律观念淡漠而犯罪分子越来越狡猾作案手段更加高明欺诈性更强常常使人防不胜防因此有必要对企业单位进行法制宣传和上课使他们尽快转变观念提高用法律来保护自己的能力揭穿诈骗犯罪分子的伎俩及时了解犯罪分子新的行骗手段在经济交往和活动中才能有效地防范各种骗局减少诈骗案件的发生十加强经侦队伍建设不断提高执法水平和实战能力是侦破经济案件的根本保障一是加强政治建警用邓小平同志理论和党的十六大精神武装广大经侦干警的头脑6严格执行公安部五条禁令使经侦队伍始终保持清醒的头脑坚定的政治方向确保政令警令畅通在加强廉政建设的同时要加强民警抵制各种腐败和诱惑的能力二是要加强教育培训包括短期培训班脱产学习或请专家授课把有关理论和实践结合起来讲授做到简明易懂学以致用尽快培养出一批经侦工作的专家三是要建立健全管理机制提高执法水平防止违法违纪现象的发生真正做到严格公正文明执法依法办案参考文献张成法httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameLLJJ200306071ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2003ampvMzIxOTl4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lLU0hCWkxHNEh0TE1xWTlDWllSK0MzODR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHM合同诈骗罪与诈骗罪的比较研究理论界张建武httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameGYDX200603020ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2006ampvMTExMTkrQzM4NHpoNFhuRDBMVGcyWDJoc3hGckNVUkxtZVorZHVGQ2ptVWIzSUlqVFBkckc0SHRmTXJJOUhaSVI对我国合同诈骗罪的法律思考贵阳市委党校学报张建伟httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameSCGD2009S2103ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2009ampvMTUyMDEzODR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lOaTdNYXJHNEh0aXZyWTVGWjRSK0M合同诈骗罪及其与相关概念的区分山西财经大学学报高等教育版张秋芳httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameZJJR201010023ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2010ampvMTQxMzdoc3hGckNVUkxtZVorZHVGQ2ptVWIzSVB5ZkJmTEc0SDlITnI0OUhaNFIrQzM4NHpoNFhuRDBMVGcyWDI合同诈骗罪司法认定的若干问题研究浙江金融何艳萍httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameJCXY199905012ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD1999ampvMDc1MDd4RjlqTXFvOUVab1IrQzM4NHpoNFhuRDBMVGcyWDJoc3hGckNVUkxtZVorZHVGQ2ptVWIzSUx5N1RkN0s论合同诈骗罪北京人民警察学院学报玉品健httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameFJJS200712011ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2007ampvMDIwNjY0WG5EMExUZzJYMmhzeEZyQ1VSTG1lWitkdUZDam1VYjNJSXlmQmZiRzRIdGJOclk5RVpZUitDMzg0emg略论合同诈骗罪与民事合同欺诈法制与经济上半月唐海玲httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameYNFX200405021ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2004ampvMTMwMjl0WE1xbzlIWllSK0MzODR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lQQ1BOZHJHNEg浅析合同诈骗和合同纠纷云南大学学报法学版王桂云陈增宝从一起虚报注册资本案看合同诈骗罪和合同欺诈的区别httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameZGTP200803037ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2008ampvMjczMDl0bk1ySTlHWTRSK0MzODR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lQeXJmZnJHNEg中国审判郭跃httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameJXST200601013ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2006ampvMjgyMjR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lMelhZZXJHNEh0Zk1ybzlFWjRSK0MzODQ浅议合同诈骗与合同纠纷的认定和区分江西青年职业学院学报薛融httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameFCGY200102018ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2001ampvMTAxNjEzODR6aDRYbkQwTFRnMlgyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVViM0lJeTdNZDdHNEh0RE1yWTlFYklSK0M合同诈骗罪的特征和适用界限福建财会管理干部学院学报齐霞httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameGZGA200503011ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2005ampvMDgxOTJUZzJYMmhzeEZyQ1VSTG1lWitkdUZDam1WcjNPSWpmTWI3RzRIdFRNckk5RVpZUitDMzg0emg0WG5EMEw合同诈骗罪主观要件的理解与认定广州市公安管理干部学院学报党颖httpwwwcnkinetkcmsdetaildetailaspxfilenameXDSM200803132ampdbcodeCJFQampdbnameCJFD2008ampvMjc4NzYyaHN4RnJDVVJMbWVaK2R1RkNqbVZyM09QU25ZWTdHNEh0bk1ySTVHWm9SK0MzODR6aDRYbkQwTFRnMlg合同诈骗罪主观目的探析现代商贸工业7