项目开发管理办法.doc

公司项目开发管理办法目的提高项目开发管理水平规避项目投资风险适用范围公司及其所属各单位部门编制依据投资项目管理办法上级公司投资管理制度公司术语与定义大型投资项目投资总额在亿元以上的投资项目投资项目需利用外汇的应按当期汇率将外币投资额折算为本币额以本外币投资额合计数计算投资总额中型投资项目投资总额在万元设备投资总额在万元以上至亿元的投资项目投资项目需利用外汇的应按当期汇率将外币投资额折算为本币额以本外币投资额合计数计算投资总额小型投资项目投资总额在万元设备投资总额在万元以下的投资项目项目组投资总额超过万元人民币的项目应当成立由至少个人组成的项目组其中至少人为单位部门负责人级别以上含投资总额超过万元以上的项目应当成立由相关单位部门人员组成的项目组成员不少于人其中至少人为公司分管领导以上含项目组负责人组长或项目经理由牵头单位负责人担任投资总额公司认缴的权益资本额与债务资本额之和权益投资额公司认缴的权益资本额债务资本投资额公司认缴的投资项目的债务资本额投资资产投资项目形成的资产以上含本数以下不含本数货币单位人民币投资项目组织机构公司预算管理委员会作为公司投资项目组织机构公司各单位部门在各自权限范围内对投资项目开展工作投委会下设投委会办公室负责开展日常管理工作办公室设在计划财务部机构及职责公司预算委员会审核大中小型投资项目的立项签署预算委员会的相关文件审批已列入年度生产建设计划万元不含以下的投资项目计划财务部跟踪并参与投资项目的立项可行性研究初步设计等各阶段专家论证评审等工作审核年度生产建设计划外所有项目组织预算委员会会议向预算委员会报告投资项目预审核情况负责经预算委员会审核通过项目的上报工作负责建立审批过程的项目档案各单位部门在公司计划财务部的指导下开展项目前期各项工作负责组织实施获批后的项目负责项目实施过程中的监控跟踪管理总则公司的投资项目是指投资建设项目设备及建安更新改造项目网络建设项目科研项目节能减排项目以及其它任何涉及资本性支出的投资项目投资项目选择优先类化肥及相关产品原材料的生产储运装卸及销售化肥及相关产品的生产储运装卸及销售符合科学发展观属于循环经济或资源综合利用要求的项目或者具有节能减排效果的项目对公司业务发展具有战略意义的项目资产如入股资源类企业获取煤磷钾等资源的矿业权项目建设土地使用权等对获取资源具有决定意义的投资项目允许类为优先类投资项目配套或提供服务的专门设备科研设施有利于优化公司业务结构且具有增长潜力的新兴产业项目限制类生产建设基地内公共设施配套项目办公用房办公设施项目非生产用车辆购置项目福利性消费性项目投资上市公司股票或公司债券但因所投资企业改制上市的情形除外禁止类生产建设基地配套以外的商业房地产开发项目盈利能力显著低于规定基准收益率的项目投资项目管理原则论证充分坚持经济效益第一的原则所有投资项目应先研究论证后审核审批小型项目的论证包括项目可行性必要性投资估算明细预计投资后的效果等中型项目的论证包括项目可行性研究报告初步设计基本设计等大型投资项目的论证包括预可行性研究报告下称预可研报告即立项可行性研究报告下称可研报告初步设计三个决策点每个决策点都应进行经济测算凡发现项目收益率达不到企业或行业基准收益率应当决定暂停实施即使国家或总公司上级公司已批准项目也应如此如果通过再次设计优化降低投资成本或由于外部环境条件的变化后能达到规定的收益率标准可重新启动进入实施阶段坚持科学民主决策的原则投资项目必须建立专家审查及投资和预算审查决策制度各单位部门均应组织技术经济专家预审或审查在充分听取专家意见的基础上报公司决策机构决策或按程序上报上级公司投资和预算审查委员会以下简称投委会审查坚持按程序办事原则凡应报或需上级公司审批及政府审批核准备案的项目均应按本规定程序审查报批获得正式批准核准或备案后实施各单位部门上报上级公司审批的投资项目必须严格按规定程序执行坚持责任人制度凡按限额规定批准权限审批的项目批准文件均要明确建设项目经济责任人原则上公司总经理为项目经济责任人下设项目经理为项目质量进度费用预算控制的实施责任人坚持权责明确原则投资项目不得越权限审批实施项目申报单位部门对申报材料的真实性完整性负责项目审核机构对审核结论负责项目审批机构对审批结果负责项目经理对项目方案申报项目组织实施建设负责坚持按规范实施原则投资项目应按审批意见要求组织项目实施投资项目应符合国家法律法规政策要求项目投资应符合总公司和公司有关制度标准投资项目不得越阶段审批实施坚持环境友好原则投资项目应按国家有关规定进行项目环境影响评价制订节能减排目标措施投资项目实行环评节能减排一票否决制度坚持项目完整原则投资项目应按经济规模技术要求和配套设施与服务等统筹考虑建设项目申请单位部门不得将一个完整项目肢解化为二个或多个限额以下项目投资项目各阶段的管理程序投资建议申请阶段公司的预算委员会各单位部门根据项目投资需求均可提出投资建议投资建议采取项目建议书的形式提出由项目申请单位部门提交公司计划财务部预审投资建议申请预审通过后上报公司预算委员会审议公司预算委员会审议通过后上报上级公司审批项目预可行性研究阶段立项项目预可研报告按规定程序聘请有资质的专业单位编制公司投资项目原则上由计划财务部牵头或委托项目申请单位部门组织公司职能部门对项目预可行性研究报告进行评审中大型投资项目须组织专家审核项目申请单位部门准备上报上级公司投委会的项目汇报材料并将修改完的预可行性研究报告报公司计划财务部审核后上报上级审批项目申请单位部门根据审核意见进行修改完善并对审核意见进行逐条回复项目可行性研究阶段项目可行性研究按规定程序聘请有资质的专业单位编制项目可行性研究报告公司投资项目原则上由计划财务部牵头或委托项目申请单位部门组织公司有关技术职能部门及外部专家对项目进行可行性论证根据专家意见组织对可行性研究报告进行修改出具专家审核会议纪要项目申请单位部门准备上报上级公司投委会的项目汇报材料并将修改完的可行性研究报告并报公司计划财务部由其上报上级公司审批项目申请单位部门根据审核意见进行修改完善并对审核意见进行逐条回复上级公司或国家对项目投资有审批备案或核准要求的应按相应规定及时取得上级公司的批复或国家主管部门的行政许可文件项目其他前期工作需上报国家审批核准的项目必须委托有资质的单位编制项目申请报告年综合耗煤吨标准煤或年用电万千瓦时以上的项目必须编制节能专项报告并进行节能评估并上报上级公司根据项目用水量及项目所在地水资源论证管理办法要求需要进行水资源论证的项目委托具有水资源论证资质的单位编制项目水资源论证报告书项目可行性研究报告编制完成后由项目前期工作负责单位委托具有相应等级资质的环境影响报告安全预评价报告和职业病危害预评价报告编制单位完成相应报告的编写由计划财务部组织向相关审批部门申请进行报告审核审批以上各项工作均通过政府部门审核并取得行政许可文件后项目前期工作完成项目进入初步设计及实施阶段项目初步设计在项目可行性研究批准后应按规定程序聘请有资质的专业单位编制项目初步设计公司投资项目的专家审查会原则上由计划财务部牵头或委托项目申请单位部门组织公司有关技术职能部门及外部专家对项目进行技术经济的可行性论证并出具会议纪要项目申请单位部门根据专家意见与会议纪要组织对初步设计进行修改项目申请单位部门准备上报上级公司投委会的项目汇报材料经由公司计划财务部将修改完的初步设计上报上级公司审批项目申请单位部门根据审核意见进行修改完善并对审核意见进行逐条回复经上级公司投资决策机构批准的投资项目如执行过程中项目总投资超过或可能超过初步设计概算的则应经原决策机构批准项目的投资估算概算编制人必须是符合资质要求的概预算人员所编制的估算概算内容要完整并符合规范要求每页表格及经济评价部分均要有签署编制人审核人中至少有人是已注册的造价工程师并加盖造价工程师执业专用章不符合要求者公司将不予审查投资项目应坚持按程序办事在每个决策点都应该按照审批程序上报只有前一决策点的程序履行完毕并获得批准后才能进入下一决策点的程序罚则投资项目有下列行为之一的公司计划财务部及审计监察部等主管部门按照各自职责可以责令直接负责的主管人员和其他直接责任人限期纠正并依照有关规定上报公司领导给予纪律或经济处分未经批准擅自提高建设标准扩大投资规模的应实行招标的建设工程未实行招标的未经竣工验收或者验收不合格即交付使用的其他违规行为公司有关人员在对项目建议书可行性研究报告初步设计施工图设计进行咨询评估设计时弄虚作假或者诱导评估单位提供严重失实结论意见的依照有关规定给予纪律或经济处分不遵守法律法规和公司管理程序或规定致使公司投资项目发生重大质量及安全生产事故的对有关责任人员依法追究其行政直至法律责任文件编制标准预可研报告项目建议书预可研报告须依据项目投资额度由相应等级资质的设计单位编制预可研报告应充分考虑投资方向的科学性投资回收的可能性和实现收益的风险性因素可行性研究报告原则上预可研报告经批准立项后方可进行可研报告编制工作必要时由计划财务部上报上级公司经上级公司审批同意可直接编制可研报告可研报告须依据项目投资额度由相应等级资质的设计单位编制对外投资项目的可行性研究须预测或审核预计的现金流量对提供的股本借款以及项目融资成本控制和预期回报作出合理预测并提出建议意见估计项目可能发生的最大财务风险及企业的财务承受能力估计长期投资对公司财务结构的影响等事项可研报告批准的静态投资直接费间接费不可预见费作为初步设计基本设计限额控制目标项目可行性研究报告主要内容包括但不限于以下内容总论市场预测生产规模总工艺流程及产品方案建厂地区条件和厂址选择总图运输储运土建公用工程技术方案设备方案和工程方案原材料和辅助材料供应总图运输与公用辅助工程能耗分析及节水节能减排措施环境保护职业安全卫生及消防企业或项目组织及定员项目实施计划投资估算资金筹措财务评价社会影响评价风险分析及风险防范措施初步设计文件初步设计须依据项目投资额度由相应等级资质的设计单位编制项目符合公司投资方向及国家产业政策项目规模产品结构技术方案没有重大调整初步设计投资控制在可研批复的投资额度内市场环境没有重大变化经济评价指标与可研报告结论基本吻合各项必备的政府批件齐全批准的初步设计或基本设计概算将作为项目实施控制额原则上不得突破项目建设过程中设计概算突破时必须向原批准机构报告当突破额达到及以上时应报原审批机构审批报送上级公司投委会审核文件上报文件首页为项目上报理由和要求并加盖公章次页应有项目名称项目阶段上报时间及审核意见签署审核人审批人姓名审批人为公司的负责人上报文件应随文报送以下附件项目预可研报告可研报告或初步设计文件公司投委会汇报材料文件形式相关职能部门的审核意见项目相关阶段的各阶段专家评审意见及专家详细名单专家评审意见的逐条回复意见环境影响评价报告及相应国家主管部门审批文件安全生产评价报告及相应国家主管部门审批文件项目建设用地应附按中华人民共和国国土资源部号令有关规定由相应等级国土资源部门出具的审批文件涉及港口岸线含内河及水域使用的项目应附相应国家主管部门的审批文件其它按国家有关规定必须获取的各类政府批件上报文件要求同时报送两种格式一种以电子邮件方式发送至上级公司投委会办公室另一种将向上级公司投委会汇报的材料综合为简缩本份主要包括但不限于项目实施的必须性项目主要概况及工程技术方案市场分析产品成本分析经济分析项目优劣势分析等时间要求项目上报审核文件应当在审核日七个工作日前电子版及简缩本文件同时送达上级公司投委会办公室申请批准文件公司预算委员会审核通过后项目申报单位部门应根据审核意见将修改后可供批准的项目建设方案费用估算或概算及经济评价等有关资料正式行文上报公司由公司完成逐级上报及批复工作上报文件需要附立项可研初步设计文件含电子版专家审核意见及回复意见逐条回复等相关附件投资估算或概算要单独成册附则本办法由公司计划财务部负责解释本办法自发布之日起执行正文结束