差旅费报销管理制度.docx

差旅费报销管理制度 目的： 为控制费用，提高效率，规范出差人员的审批及差旅费报销程序，结合公司的实际情况制定本制度。 范围： 本制度适用于公司国内出差费用的报销及外地长驻人员差旅费用。 出差申请程序： 因工作需要出差，无论是否借款，出差前均应填写出差申请单，明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门负责人审核签字。 若同次出差任务涉及多个部门员工的，应按部门分别填写出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。 出差申请单由财务部留存，并作为部门费用考核依据。 如要借款，应填写“借支单”，根据出差申请单确定借款金额。借支单凭出差申请单经部门总监、财务总监审核批准方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。 差旅费报销程序： 经批准出差办事人员，应如实填写“费用报销单”，并列明事由、时间、线路后交部门负责人审核签字，再交财务部审核签字，按《费用报销程序》予以报销。 差旅费报销原则： 区内出差不论时间长短，均不发给出差补助费。由于工作原因不能回家或在公司就餐的，可发给误餐补助费，标准为：中晚餐各20元。但每天报销的误餐费不得超过两餐。出差补助天数计算：按出差自然（以日历为准）天数补助。 住宿费报销条件：按出差的实际天数凭正式发票、按出差人员职位入住标准计算报销，超额部分由出差人员承担。 出差期间，若有招待，须电话请示董事长，经批准后实行。招待费报销时须单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和招待费用。 各部门派往外地长住人员，路途交通费按出差标准报销，到达驻地后按以下标准实行包干：省会城市按实际天数每人每天60元包干；其他城市按实际天数每人每天50元包干。 出差的行程路线须与出差申请单上标明路线相符。不