对外付款的规章制度.docx

对外付款的规章制度 （一）审批程序 各业务部门因工作需要办理对外付款业务时，由经办人填写《付款会签单》，经所在部门负责人签字同意后，由财务部会计审核、财务部部长签字，报分财务总监审批后由总经理签字批准。 （二）付款要求 1、对外付款实行合同管理。各部门办理对外付款时,须向财务部提供该事项的有效合同（或协议）的复印件、审计评估报告、收费依据、批准文件等，同时提供收款单位名称、开户行、账号等内容。 2、对外付款一般应以支票或者网上银行支付，支票由公司出纳人员送交银行办理付款手续。如个别业务确需将支票带出时，经办人应提供审批手续完善的《付款会签单》，在出纳处办理支票登记领用手续，并在支票存根上签字，对支票的使用安全负责。