证券从业资格证券市场基本法律法规第一章 证券市场基本法律法规含解析.docx

证券从业资格证券市场基本法律法规第一章证券市场基本法律法规含解析一单项选择题1下列各项中属于部门规章的是A河南省人民代表大会常务委员会制定的河南省消费者权益保护条例B全国人民代表大会常委会制定的中华人民共和国合伙企业法C国务院制定的中华人民共和国公司登记管理条例D中国人民银行制定的支付结算办法2下列关于各种法律渊源效力层级由高到低的排序中正确的是A宪法行政法规部门规章法律B宪法法律行政法规部门规章C宪法法律部门规章行政法规D宪法行政法规法律部门规章3下列关于法律渊源的表述中正确的是A全国人大常委会有权依法修改由全国人大制定的基本法律B部门规章可以设定减损公民法人和其他组织权利或增加其义务的规范C地方性法规是指地方人民政府对地方性事务制定的规范性法律文件的总称D除最高人民法院外其他国家机关无权解释法律4下列各项中属于我国法律渊源的是A甲公立大学的章程B乙公司的章程C最高人民法院发布的指导案例D中华人民共和国民法典5关于法的特征下列表述不正确的是A法是由国家制定或认可具有权威性和统一性B国家强制力是保证法律实施的唯一力量C法律所规定的权利和义务不仅指个人组织及国家的权利和义务还包括国家机关及其公职人员在依法执行公务时所行使的职权和职责D法虽然是调整人类社会关系的重要社会规范但并不是唯一的社会规范6君主们在任何时候都不得不服从经济条件并且从来不能向经济条件发号施令马克思的这句话所体现的法的特征是A法受物质生活条件的制约B法是由国家强制力保障实施的行为规范C法是国家意志的体现D法是统治阶级意志的体现7按照法律关系发生的方式可以将法律关系分为A双边法律关系与多边法律关系B确认性法律关系与创设性法律关系C第一性法律关系与第二性法律关系D纵向法律关系与横向法律关系8甲乙双方签订一份建造10000平方米商品房的合同由此形成的法律关系客体是A乙方承建的该10000平方米商品房B承建该商品房的工程劳务C甲乙双方D该合同中规定的双方的权利和义务9下列关于法律关系主体权利能力与行为能力的说法中正确的是A自然人的行为能力一般通过自身实现而法人的行为能力则通过法定代表人或者其他代理人实现B行为能力是权利主体享有权利和承担义务的资格C权利能力是指权利主体能够通过自己的行为取得权利和承担义务的能力D社会组织作为法律关系的主体不具有权利能力和行为能力10下列关于法律主体权利能力的表述中正确的是A权利能力是指权利主体能够通过自己的行为取得权利和承担义务的能力B自然人的权利能力可分为完全权利能力限制权利能力与无权利能力C权利能力以行为能力为前提无行为能力即无权利能力D营利法人非营利法人与特别法人均具有权利能力11关于法律关系的内容下列表述不正确的是A权利与义务是法律关系的内容B没有无义务的权利也没有无权利的义务C权利只能行使不能放弃D权利的行使有一定的界限不能滥用权利12以下关于法律关系的说法正确的是A法律关系的主体即自然人和法人B外国公民可以成为法律关系的主体无国籍人不能成为法律关系的主体C人格利益不能作为法律关系的客体D法律关系的内容即权利和义务13下列属于全国人民代表大会和全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的法律是A期货公司监督管理办法B中华人民共和国公司法C上市公司收购管理办法D行政和解试点实施办法14证券市场的法律是由制定并颁布的法律A国务院B自律性组织C证券监管部门D全国人大或全国人大常委会15下列关于国有独资公司的说法错误的是A国有独资公司的董事和高级管理人员未经国有资产监督管理机构同意不得在其他有限责任公司兼职B国有独资公司章程由国有资产监督管理机构制定或者由董事会制订报国有资产监督管理机构批准C国有独资公司设置董事会董事会成员中可以包括公司职工代表D国有独资公司监事会成员不得少于5人其中职工代表的比例不得低于1316下列有关公司的说法错误的是A公司以营利为目的B公司以其全部资产对外承担民事责任C我国公司法主要适用于有限责任公司和股份有限公司D公司股东对公司承担无限连带责任17下列关于公司设立方式的说法中正确的有发起设立只适用于有限责任公司不适用于股份有限公司发起设立既适用于有限责任公司也适用于股份有限公司募集设立只适用于股份有限公司不适用于有限责任公司募集设立既适用于股份有限公司也适用于有限责任公司ABCD18上市公司在1年内担保金额超过公司资产总额30的应当由股东大会作出决议并经通过A出席会议的股东所持表决权的12以上B出席会议的股东所持表决权的23以上C全体股东所持表决权12以上D全体股东所持表决权23以上19有限责任公司的成立时间为A申请设立登记日期B营业执照签发日期C章程制定日期D足额缴纳出资额日期20下列不属于股份有限公司特征的是A必须设定董事会B财务状况必须公开C既可以发行设立又可以募集设立D可以通过发行股票筹集资本21下列有关公司的说法错误的是A公司以营利为目的B公司以其全部资产对外承担民事责任C我国公司法主要适用于有限责任公司和股份有限公司D公司股东对公司承担无限连带责任22根据公司法律制度的规定下列有关公司设立及股东出资的说法中正确的是A有限责任公司登记时需要提交验资机构验资证明B公司股东可以用劳务作价出资设立公司C公司股东不得以非货币财产出资设立有限责任公司D1个自然人股东只能投资设立1个一人有限责任公司23某上市公司董事会成员共9名监事会成员共3名下列关于该公司董事会召开的情形中符合公司法律制度规定的是A经2名董事提议可召开董事会临时会议B公司董事长副董事长不能履行职务时可由4名董事共同推举1名董事履行职务C经2名监事提议可召开董事会临时会议D董事会每年召开2次会议并在会议召开10日前通知全体董事和监事24根据公司法律制度的规定下列人员中可以担任公司监事的是A职工代表B财务负责人C总经理D独立董事25甲上市公司发生的下列事项中可以按照公司章程的规定由董事会决议的是A与乙公司共同投资设立丙项目公司B解聘原承办公司年报审计的会计师事务所C为资产负债率高达85的丁公司提供担保D为持股仅为01的小股东刘某提供担保26甲公司是A上市公司的控股股东2019年甲公司向乙银行借款A上市公司应甲公司的要求与乙银行签订了保证合同2020年甲公司到期无力还款乙银行要求A上市公司承担保证责任时A上市公司以该项担保当年股东大会表决时计票错误实质上股东大会未通过决议为由拒绝承担保证责任乙银行诉至法院在诉讼过程中乙银行提供签订保证合同前A上市公司的公告公告表明A上市公司股东大会已就提供该项担保作出决议根据公司法律制度的规定下列说法正确的是AA上市公司股东大会对该项担保的决议不成立A上市公司有权拒绝承担保证责任BA上市公司股东大会对该项担保的决议无效A上市公司有权拒绝承担保证责任C乙银行根据上市公司公开披露的关于担保事项已经股东大会通过的信息与A上市公司订立担保合同A上市公司应当承担担保责任D虽然乙银行根据上市公司公开披露的关于担保事项已经股东大会通过的信息与A上市公司订立担保合同但相关公开披露信息不实A上市公司无须承担担保责任27根据公司法律制度的规定下列主体中有资格提出上市公司独立董事候选人的是A持有上市公司已发行股份1以上的股东B上市公司的董事长C上市公司的职工代表大会D上市公司的监事会主席28下列关于有限责任公司的董事和监事任期的说法错误的是A董事任期届满连选可以连任B监事任期由公司章程规定但每届任期不得超过五年C董事任期由公司章程规定但每届任期不得超过三年D监事任期届满连选可以连任29甲与乙为一有限责任公司股东甲为董事长2017年4月一次出差途中遭遇车祸甲与乙同时遇难根据公司法律制度的规定下列说法不正确的是A在公司章程未特别规定时甲乙的合法继承人均可主张股东资格继承B在公司章程未特别规定时甲的合法继承人可以主张继承股东资格与董事长职位C公司章程可以规定甲乙的合法继承人继承股东资格的条件D公司章程可以规定甲乙的合法继承人不得继承股东资格30某有限责任公司的股东甲拟向公司股东以外的人A转让其出资下列关于甲转让出资的表述中符合公司法律制度规定的是A甲如果没有通知其他的股东那么甲可以向A转让出资B只有经过全体股东的一致同意甲才可以将其出资转让给AC经其他股东的过半数同意的甲可以将其出资转让给AD甲可以将其出资转让给A但须经其他股东的23以上同意31甲乙丙三人拟设立一有限责任公司在公司设立过程中甲在搬运为公司购买的办公家具时不慎将丁撞伤根据公司法律制度的规定下列关于对丁的侵权责任承担的表述中正确的是A若公司未成立丁仅能请求甲承担该侵权责任B若公司成立则由公司自动承受该侵权责任C若公司未成立丁应先向甲请求赔偿不足部分再由乙丙承担D无论公司是否成立该侵权责任应由甲乙丙共同承担32某有限责任公司有甲乙两名股东分别持有70和30的股权2018年3月乙发现该公司基于股东会2017年2月作出的增资决议增加了注册资本乙的持股比例被稀释经查该公司2017年2月并未召开股东会作出增资决议根据公司法律制度的规定如果乙拟提起诉讼推翻增资决议其诉讼请求应当是A撤销决议B确认决议不成立C确认决议无效D确认决议效力待定33甲有限责任公司股东王某认为公司董事会作出的一项决议内容违反公司章程向人民法院提起诉讼请求撤销该项决议王某提起诉讼的被告应当是A总经理B董事会C董事长D甲有限责任公司34某有限责任公司股东甲乙丙的持股比例分别为99和82公司未设监事会乙任监事丙任执行董事甲发现丙将公司资产擅自低于市价转让给丙妻严重损害公司利益遂书面请求乙对丙提起诉讼乙碍于情面未提起诉讼甲的下列行为中符合公司法律制度规定的是A以自己的名义对丙提起诉讼要求其赔偿公司损失B提议召开临时股东会要求丙对相关事项作出说明C请求公司以合理价格收购其股权从而退出公司D以公司监督机构失灵公司和股东利益受到严重损害为由请求人民法院解散公司35甲乙丙成立一家科贸有限责任公司约定公司注册资本100万元甲乙丙各按203050的比例出资甲乙缴足了出资丙仅实缴30万元全体股东对于红利分配没有特别约定当年年底公司进行分红下列说法正确的是A丙只能按30的比例分红B应由甲乙丙按各自的实缴出资比例分红C由于丙违反出资义务其他股东可通过决议取消其当年分红资格D丙有权按50的比例分红但应当承担未足额出资的违约责任36某有限责任公司的自然人股东甲死亡公司章程对股权继承无特别规定根据公司法律制度的规定甲的合法继承人享有的权利是A继承甲的股东资格并享有全部股东权利B继承甲的股东资格但表决权受一定限制C继承甲所持股权的财产利益但不得继承股东资格D继承甲所持股权的财产利益但继承股东资格须经其他股东过半数通过37张某是红叶有限责任公司的小股东持股5同时张某还在枫林有限责任公司任董事而红叶公司与枫林公司均从事保险经纪业务红叶公司多年没有给张某分红张某一直对其会计账簿存有疑惑根据公司法律制度的规定下列说法正确的是A张某可以用口头或书面形式提出查账请求B张某可以提议召开临时股东会表决查账事宜C红叶公司有权要求张某先向监事会提出查账请求D红叶公司有权以张某的查账目的不具正当性为由拒绝其查账请求38某有限责任公司董事会由11名董事组成2020年8月董事长王某召集并主持召开董事会会议关于董事会和董事会决议下列说法正确的是A公司章程可以规定董事会应有6人以上出席方能召开B在确定公司经营方针时经表决有6名董事同意决定可以获得通过C董事会可以根据公司经营情况决定从9月起每位董事提高30的报酬D鉴于监事会成员中的职工代表张某生病致短时间内不能正常履行职责会议决定将监事张某更换为本公司职工王某39某有限责任公司于2020年4月18日召开股东会选举公司的监事下列人员中可以担任公司监事的是A在某国家机关任处长的王某B曾因挪用公款罪被判处有期徒刑2019年2月13日刑满释放的李某C曾担任某公司的法定代表人该公司于2018年7月被宣告破产对公司破产负有个人责任的赵某D该公司业务员王某40新余有限责任公司共有股东4人不设立董事会任命股东刘某为公司执行董事在公司章程无特别规定的情形下刘某可以行使的职权是A决定公司的投资计划B否决其他股东对外转让股权行为的效力C决定聘任公司经理D决定公司的利润分配方案41甲有限责任公司成立于2020年1月5日公司章程规定股东乙以其名下的一套房产出资乙于1月7日将房产交付公司但未办理权属变更手续5月9日股东丙诉至人民法院要求乙履行出资义务5月31日人民法院责令乙于10日内办理权属变更手续6月6日乙完成办理权属变更手续根据公司法律制度的规定乙享有股东权利的起始日期是A1月7日B1月5日C6月6日D5月31日42赵某钱某孙某李某为甲有限责任公司以下简称甲公司的股东分持股403020和10公司章程对表决权行使及股东会议事规则无特别规定为扩大公司规模甲公司董事会制订了吸收合并乙公司的方案为此甲公司召开股东会会议赵某和钱某赞成合并孙某和李某表示反对下列关于甲公司此次股东会决议能否通过的表述中正确的是A该决议必须经甲公司的23以上股东同意才能通过因孙某和李某不同意而不能通过B该决议必须经甲公司代表34以上表决权的股东同意才能通过赵某和钱某所持表决权不足34因此该决议不能通过C该决议必须经甲公司代表23以上表决权的股东同意才能通过赵某和钱某所持表决权已达23以上因此该决议通过D该决议必须经甲公司的全体股东一致同意才能通过因孙某和李某不同意而不能通过43下列关于有限责任公司组织机构的表述中正确的是A有限责任公司首次股东会由股东协商召集和主持以后的股东会一般由董事会召集董事长或由董事长指定的副董事长主持B甲国有企业与乙国有企业共同投资设立一家丙有限责任公司丙公司董事会成员的人数应为515人C公司的监事一律由职工代表出任D公司的监事不得兼任本公司的董事和高级管理人员442020年1月张某王某李某共同出资设立一有限责任公司张某以专利权作价100万元出资2020年5月赵某入股该公司后查明张某出资的专利权出资当时的价值仅为70万元对张某出资不足责任承担的下列说法中正确的是A应当由张某补缴出资差额王某李某与赵某承担连带责任B应当由张某补缴出资差额王某与李某承担连带责任C应当由张某补缴出资差额无法补足的减少相应的公司注册资本D应当由张某补缴出资差额王某与李某承担补充责任45A公司是由甲出资20万元乙出资50万元丙出资30万元丁出资80万元共同设立的有限责任公司丁申请A公司为其银行贷款作担保为此A公司召开股东会甲乙丙丁均出席会议乙明确表示不同意根据公司法的规定下列关于会议决议的表述正确的是A该决议必须经甲乙丙丁四个股东全部通过因乙不同意而不能通过B该决议必须经甲乙丙三个股东全部通过因乙不同意而不能通过C该决议必须经全体股东所持表决权的过半数通过因甲丙丁所持表决权占72因此通过D该决议必须经甲乙丙股东所持表决权的过半数通过因甲丙所持表决权仅占50因此不通过46甲公司未弥补的亏损达实收股本总额的13准备召开临时股东大会李某为甲公司的董事长下列关于召开临时股东大会以及决议通知事项的说法中正确的是A召开临时股东大会应当于会议召开20日前通知各股东B临时股东大会会议由董事长李某负责召集C临时股东大会不得对通知中未列明的事项作出决议D临时股东大会会议由总经理负责主持47股份有限公司的股份采取的形式A债券B股票C基金D票据48下列不属于股份有限公司特征的是A必须设定董事会B财务状况必须公开C既可以发起设立又可以募集设立D可以通过发行股票筹集资本49根据公司法律制度的规定在公司章程对临时股东大会召开未作特别规定时股份有限公司发生的下列情形中应当在2个月内召开临时股东大会的是A甲股份有限公司章程规定董事人数为19人现有董事15人B乙股份有限公司实收股本总额为5000万元目前未弥补的亏损为1000万元C持有丙股份有限公司5股份的股东提议召开临时股东大会D丁股份有限公司监事会提议召开临时股东大会502020年1月甲乙丙三位自然人共同出资设立生产塑料制品的股份有限公司注册资本为1000万元董事会成员6人约定分两年缴付出资截至2020年12月31日三位股东共依法缴付520万元根据公司法规定下列选项中应当在2个月内召开临时股东大会的情形为A董事人数减少了1人B2020年末亏损为183万元C总经理认为有必要召开临时股东大会D单独持有公司股份5的股东请求召开时股东大会51赵某钱某孙某李某陈某五人共同投资1000万元人民币设立蓝天化工股份有限公司该公司股份总数为1000万股每股1元赵某钱某孙某三人分别持有300万股李某陈某二人分别持有50万股该公司运营中的债务应由A赵某钱某孙某李某陈五股东共同承担B公司以注册资本为限承担C公司与股东共同承担D公司以其全部资产承担52下列关于有限责任公司表决权的说法错误的是A监事会决议应当经三分之一以上监事通过B董事会决议的表决实行一人一票C股东会会议作出修改公司章程的决议必须经三分之二以上表决权的股东通过把D股东会会议由股东按照出资比例行使表决权公司章程另有规定的除外53根据公司法律制度的规定甲股份有限公司以下简称甲公司董事长王某的下列行为中不违反公司董事义务有关规定的是A经股东大会同意与甲公司订立原料供应合同B向其好友刘某透露甲公司的重要客户信息C接受甲公司原料供应商乙公司支付的2万元佣金据为已有D未经公司股东大会同意以甲公司财产为本公司股东陈某提供担保54甲股份有限公司召开股东大会选举公司董事根据公司法律制度的规定下列人员中不得担任该公司董事的是A张某因挪用财产被判处刑罚执行期满已逾6年B吴某原系乙有限责任公司董事长因其个人责任导致该公司破产清算完结已逾5年C储某系丙有限责任公司控股股东该公司股东会决策失误导致公司负有300万元到期不能清偿的债务D杨某原系丁有限责任公司法定代表人因其个人责任导致该公司被吊销营业执照未逾2年55A上市公司的董事会成员为10人其中张某和田某为A公司的股东甲公司派出的董事公司经营一段时间后甲股东拟向A公司销售一批原材料下列有关A公司董事会对此交易进行表决程序的情况中可以通过该事项的是A张某和田某未出席会议也未代理其他董事代为出席剩余董事4人出席4人全部通过B张某和田某未出席会议也未代理其他董事代为出席剩余董事6人出席3人通过C全体董事均出席了会议除张某和田某外的其他董事均未通过D张某和田某未出席会议也未代理其他董事代为出席剩余董事7人出席5人通过56某上市公司股东大会正在表决本年度利润分配方案下列有关该事项表决通过的表述中符合公司法律制度规定的是A该项表决应由全体股东一人一票过半数通过B该项表决应由出席会议的股东所持表决权过半数通过C该项表决应由全体股东所持表决权23以上通过D该项表决应由出席会议的股东所持表决权23以上通过57某公司注册资本为100万元2019年该公司提取的法定公积金累计额为60万元提取的任意公积金累计额为40万元当年该公司拟用公积金转增公司资本50万元下列有关公司拟用公积金转增资本的方案中不符合公司法律制度规定的是A用法定公积金10万元任意公积金40万元转增资本B用法定公积金20万元任意公积金30万元转增资本C用法定公积金30万元任意公积金20万元转增资本D用法定公积金40万元任意公积金10万元转增资本58某公司注册资本为500万元2020年税后利润为200万元提取2020年法定公积金前的法定公积金累积额为240万元有关该公司公积金事项的下列处理中符合公司法律制度规定的是A该公司2020年应当提取法定公积金20万元B该公司2020年可以只提取法定公积金10万元C该公司可以全部法定公积金转增资本D该公司可以用200万元法定公积金转增资本59公司做出合并决议按照规定通知债权人并予以公告后债权人自接到通知书之日起日内可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保A45B90C30D6060甲公司欠乙公司300万元货款后甲公司将部分优良资产分离出去另成立丙公司甲丙公司在分立协议中约定该笔债务由甲丙公司按37比例分担但甲丙公司未与乙公司达成债务清偿协议债务到期后乙公司要求甲公司清偿300万元遭到拒绝根据公司法律制度的规定下列关于该笔债务清偿的表述中正确的是A乙公司只能向甲公司主张清偿B乙公司只能向丙公司主张清偿C应当由甲丙公司按连带责任方式向乙公司清偿D应当由甲丙公司按分立协议约定的比例向乙公司清偿61张某李某为甲公司的股东分别持股65与35张某为公司董事长为谋求更大的市场空间张某提出吸收合并乙公司的发展战略关于甲公司的合并行为下列表述正确的是A只有取得李某的同意甲公司内部的合并决议才能有效B在合并决议作出之日起15日内甲公司须通知其债权人C债权人自接到通知之日起30日内有权对甲公司的合并行为提出异议D合并乙公司后甲公司无须对原乙公司的债权人负责62甲公司分立为乙公司和丙公司根据分立协议乙公司承继甲公司20的净资产丙公司承继甲公司80的净资产及全部负债甲公司的到期债权人丁公司接到分立通知后要求上述相关公司立即清偿债务下列关于丁公司债务清偿请求的表述中符合公司法律制度规定的是A丁公司仅能请求乙公司对该债务承担20的责任B丁公司仅能请求丙公司对该债务承担责任不能请求乙公司对该债务承担责任C丁公司可请求乙丙公司对该债务承担连带责任D丁公司仅能请求丙公司对该债务承担80的责任63股份有限公司的控股股东可以是持有股份的比例虽然不足百分之五十但所享有的表决权已足以对的决议产生重大影响的股东A职工代表大会B股东大会C董事会D监事会64控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额以上或者其持有股份占股份有限公司股本总额的50以上的股东A10B30C50D70653公司的发起人股东虚假出资未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的由公司登记机关责令改正处以虚假出资金额以下的罚款A百分之十以上百分之二十以下B百分之五以上百分之二十以下C百分之二以上百分之十以下D百分之五以上百分之十五以下66根据公司法在清理公司财产编制负债表和财产清单后应当制定清算方案A清算组B股东会和股东大会C人民法院D董事会67公司的发起人股东在公司成立后抽逃其出资的由公司登记机关责令改正处以所抽逃出资金额的罚款A百分之二以上百分之十以下B百分之五以上百分之二十以下C百分之五以上百分之十五以下D百分之十以上百分之之二十以下68甲与乙协商约定乙为实际出资人甲为名义股东后甲没有与乙商量私自将其名下股权低价转让于丙下列说法错误的是A丙可以取得股权的所有权B甲的该行为造成乙的损失乙有权向甲要求赔偿C乙可以依法请求人民法院确认甲的该处分股权行为无效D丙不可以适用善意取得制度取得该股权69根据公司法律制度的规定下列有关公司提供担保的说法中正确的是A公司不得为公司实际控制人提供担保B公司为他人提供担保由董事长决定C公司可以为股东提供担保担保数额由董事会决定D公司为股东提供担保须经出席股东会议的其他股东所持表决权的过半数通过70某普通合伙企业为内部管理与拓展市场的需要决定聘请陈东为合伙企业经营管理人已知合伙协议未对该事项作出约定根据合伙企业法律制度的规定下列说法正确的是A陈东应当同时具有合伙人身份B对陈东的聘任须经全体合伙人的一致同意C陈东作为经营管理人有权代表合伙企业对外签订合同D合伙企业对陈东对外代表合伙企业权利的限制不得对抗第三人71某普通合伙企业合伙人甲享有合伙财产份额价值为10万元因个人车辆修理而欠乙修理费5万元到期无力清偿同时乙欠合伙企业5万元货款未清偿合伙企业未向甲支付上一年度应分配利润10万元债权人乙提出的下列主张中符合合伙企业法律制度规定的是A以甲欠乙的修理费抵销乙欠合伙企业的货款B请求人民法院强制执行甲在合伙企业中的财产份额以清偿修理费C代位行使甲对合伙企业上一年度全部可分配利润的请求权D直接取得甲在合伙企业中价值5万元的财产份额72下列关于合伙企业财产的表述中不符合合伙企业法规定的是A合伙人的出资形成合伙企业的原始财产B合伙企业的原始财产是全体合伙人实际缴纳的财产C合伙人在合伙企业清算前一般不得请求分割合伙企业的财产D合伙企业的财产独立于合伙人73下列各项中不属于甲合伙企业财产的是A合伙人李某对王某的房屋租金债权B甲合伙企业接受丙公司捐赠的原材料C甲合伙企业对乙公司的货款债权D合伙人黄某作为出资投入合伙企业的房屋74下列关于合伙企业的说法正确的是A普通合伙人对合伙企业承担有限责任B合伙企业具有独立的法人主体资格C合伙企业的财产属于合伙人共有D合伙企业与公司一样具有高度的人合性75下列关于有限合伙企业合伙人的说法正确的是A合伙人人数有限制特殊情况下例外B可以不设普通合伙人C不能设置多个普通合伙人D合伙人人数没有限制76根据合伙企业法不属于合伙企业财产定义范畴的是A以合伙企业名义取得的收益B依法处置合伙人的其他财产C合伙人的出资D依法处置合伙企业不动产取得的收益77甲乙丙丁成立一家有限合伙企业甲是普通合伙人负责合伙事务执行乙丙丁为有限合伙人在合伙协议没有约定的情况下下列行为中违反合伙企业法律制度规定的是A甲以合伙企业的名义向A公司订购一批原材料B乙代表合伙企业与B公司签订了一份代销合同C丙将自有房屋出租给合伙企业使用D丁设立的一人有限公司经营与合伙企业相同的业务78甲乙丙丁成立一有限合伙企业其中甲乙为普通合伙人丙丁为有限合伙人1年后甲转为有限合伙人丙转为普通合伙人此前合伙企业欠银行50万元该债务直至合伙企业被宣告破产仍未偿还下列有关对该50万元债务清偿责任的表述中符合合伙企业法律制度规定的是A甲乙承担无限连带责任丙丁以其出资额为限承担责任B乙丙承担无限连带责任甲丁以其出资额为限承担责任C甲乙丙承担无限连带责任丁以其出资额为限承担责任D乙承担无限连带责任甲丙丁以其出资额为限承担责任79贾某以一套房屋作为出资与几位朋友设立一家普通合伙企业从事软件开发后来贾某举家移民海外故打算退出合伙企业根据合伙企业法律制度的规定下列说法正确的是A在合伙协议未约定合伙期限时贾某向其他合伙人发出退伙通知后即发生退伙效力B因贾某的退伙合伙企业须进行清算C退伙后贾某可向合伙企业要求返还该房屋D贾某对基于其退伙前原因发生的合伙企业的债务仍须承担无限连带责任80通程酒吧普通合伙的合伙人张某因执行合伙事务有不正当行为经合伙人会议决议将其除名张某接到除名通知后不服诉至人民法院人民法院支持了通程酒吧对张某的除名决定通程酒吧对张某的除名生效日期为A张某的不正当行为作出之日B除名决议作出之日C张某接到除名通知之日D张某的诉讼请求被人民法院驳回之日81注册会计师甲乙丙共同出资设立一特殊的普通合伙制的会计师事务所甲乙在某次审计业务中因故意出具不实审计报告被人民法院判决由会计师事务所赔偿当事人80万元根据合伙企业法的规定下列有关该赔偿责任承担的表述中正确的是A甲乙丙均承担无限连带责任B以该会计师事务所的全部财产为限承担责任C甲乙丙均以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任D甲乙应当承担无限连带责任丙以其在会计师事务所中的财产份额为限承担责任822018年甲为某普通合伙企业的执行合伙事务的合伙人甲为清偿其对合伙企业以外的第三人乙的20万元个人债务私自将合伙企业的一台工程机械以25万元的市价卖给善意第三人丙并交付甲用所获取价款中的20万元清偿了对乙的债务剩下5万元被其挥霍一空根据合伙企业法律制度的规定下列表述中正确的是A乙应将20万元款项直接返还合伙企业B甲与丙的工程机械买卖合同不成立C合伙企业有权从丙处取回工程机械D合伙企业有权就企业所受损失向甲追偿83赵某钱某孙某各出资5万元开办一家经营餐饮的甲普通合伙企业以下简称甲企业合伙期限为5年甲企业经营期间孙某提出退伙赵某钱某表示同意并约定孙某放弃一切合伙权利也不承担合伙债务后甲企业经营管理不善造成亏损甲企业财产不足以清偿债务合伙人对于孙某是否承担退伙前甲企业形成的债务发生争议下列关于孙某对于该债务是否承担责任的表述中符合合伙企业法律制度规定的是A孙某不承担责任B孙某承担无限连带责任C孙某承担补充责任D孙某以其出资额为限承担责任842019年5月贾某以一套房屋作为投资与几位朋友设立一家普通合伙企业从事软件开发2020年6月贾某举家移民海外故打算自合伙企业中退出对此下列选项中说法正确的是A在合伙协议未约定合伙期限时贾某向其他合伙人发出退伙通知后即发生退伙效力B因贾某的退伙合伙企业须进行清算C退伙结算中合伙企业必须向贾某返还该房屋D贾某对退伙前合伙企业的债务仍须承担无限连带责任85某普通合伙企业有甲乙丙丁四位合伙人合伙协议约定合伙企业债务由合伙人平均承担现该合伙企业无力清偿到期债务12万元甲向债权人清偿了9万元乙向债权人清偿了3万元根据合伙企业法律制度的规定下列关于合伙企业债务内部追偿的表述中正确的是A甲无权向丙或丁追偿3万元B甲可以向乙追偿3万元C甲可以向丁追偿3万元D甲可以向丙追偿6万元86某合伙企业的普通合伙人李某因车祸遇难生前遗嘱指定15周岁的儿子李明为其唯一继承人根据规定下列说法中正确的是A李明有权直接继承其父在合伙企业中的合伙人资格B经其他合伙人一致同意李明可以取得有限合伙人资格C由于李明是限制民事行为能力人合伙企业只能办理退伙结算将李某的财产份额退还给李明D应当待李明成年后由其本人作出其是否愿意成为合伙人的意思表示87普通合伙人甲乙丙丁共同设立一家合伙企业其持有合伙企业的份额分别为182027和35合伙协议约定合伙人对外转让份额应当经35以上份额合伙人的同意甲拟将其持有的10份额转给非合伙人戊并拟将其持有的剩余8的财产份额转让给合伙人丙根据合伙企业法律制度的规定下列表述中正确的是A未经乙丙丁一致同意甲不得将其财产份额转让给戊B未经丁同意甲不得将其财产份额转让给丙C经丙丁同意甲即可将其财产份额转让给戊D未经乙同意甲不得将其财产份额转让给丙88张某李某刘某共同出资设立的甲普通合伙企业以下简称甲企业经全体合伙人一致同意决定解散清算过程中甲企业及其合伙人的财产不足以偿清合伙企业的债务清算结束后下列关于甲企业可否注销及其剩余债务解决方法的表述中符合合伙企业法律制度规定的是A可以注销甲企业剩余债务由张某李某刘某承担无限连带责任B不能注销甲企业债权人在清算结束后连续5年内享有继续请求清偿的权利C不能注销甲企业剩余债务由张某李某刘某承担无限连带责任D可以注销甲企业剩余债务不再清偿89甲乙丙设立一普通合伙企业合伙协议约定甲以劳务出资乙以房屋所有权出资丙出资人民币20万元在1个月内缴纳完毕对于其他事项未做约定合伙企业成立后1个月丙只缴纳了5万元根据合伙企业法律制度的规定下列表述中正确的是A经其他合伙人一致同意可以决定将两除名B即使全体合伙人一致同意也不能将丙除名C对丙的除名决议应当书面通知丙D丙接到除名通知之日除名生效90甲普通合伙企业有合伙人马某屈某董某三人2016年3月合伙企业厂房失火造成4名工人受伤同年4月合伙人董某退伙同年5月合伙企业吸收张某入伙修订的合伙协议约定张某对其入伙前合伙企业的债务不承担责任现合伙企业无力支付4名工人的医疗费等债务关于本案的责任承担问题下列说法中符合法律规定的是A应由马某屈某承担连带赔偿责任B应由马某屈某董某承担连带赔偿责任C应由马某屈某张某承担连带赔偿责任D应由马某屈某董某张某承担连带赔偿责任91杨某入伙时甲普通合伙企业以下简称甲企业负债30万元杨某退伙时甲企业已负债80万元后甲企业解散尚欠100万元不能清偿有关杨某对甲企业债务承担责任的下列说法中正确的是A杨某对其退伙前的80万元债务承担无限连带责任B杨某对其入伙前的30万元债务不承担无限连带责任C杨某已退伙不再对甲企业债务承担责任D某对甲企业解散时的100万元债务承担无限连带责任92根据合伙企业法律制度的规定在普通合伙企业中合伙人承担合伙企业债务责任的方式是A对内对外均承担按份责任B对内对外均承担连带责任C对外承担连带责任对内承担按份责任D对内承担连带责任对外承担按份责任932020年3月甲乙丙三人分别出资2万元2万元1万元设立A普通合伙企业并约定按出资比例分配和分担损益8月A合伙企业为B企业的借款提供担保12月因B企业无偿债能力A合伙企业因承担保证责任支付1万元12月底甲提出退伙要求乙丙同意经结算A合伙企业净资产为3万元根据合伙企业法的规定应退还甲的财产数额是A25元B12万元C1万元D08万元94甲乙丙三人分别出资2000元买了一套洗涤设备设立了普通合伙企业甲准备将自己所占份额的50按1000元转让甲通知乙丙后乙表示愿意以800元买下丙未表态丁知道后表示愿以1000元买下甲转让的份额丙见丁想买随即向甲表示愿以1000元买下甲转让的份额如果合伙企业对此没有约定下列做法正确的是A甲应将其份额转让给乙B甲应将其份额转让给丁C甲应将其份额转让给丙D甲不能转让95甲乙丙经营一家普通合伙企业约定由甲代表合伙企业执行合伙企业事务乙擅自代表合伙企业与丁企业签订了一份合同如无其他违法情节则对该合同的处理应当是A如果丁企业不知道乙没有对外代表权则合同有效合伙企业应履行该合同乙应赔偿由此给合伙企业造成的损失B如果丁企业知道乙没有对外代表权则合同有效合伙企业向丁企业承担合同责任C无论丁企业是否知道乙没有对外代表权合同都是有效合伙企业履行合同甲应赔偿由此给合伙企业造成的损失D无论丁企业是否知道乙没有对外代表权合同都是无效乙向丁企业负合同无效责任96张王李赵各出资14设立通程酒吧普通合伙合伙协议未对相关事项的决议办法作出约定酒吧开业1年后经营环境急剧变化全体合伙人开会协商对策通程酒吧通过的下列决议中有效的是A张某认为通程二字没有吸引力提议改为同升王某赵某同意但李某表示反对B鉴于生意清淡王某提议暂时停业1个月装修整顿张某赵某同意但李某表示反对C鉴于酒吧急需赵某提议将其自有的一批咖啡机卖给酒吧张某王某同意但李某表示反对D鉴于4人缺乏酒吧经营之道李某提议聘任其友汪某为合伙企业经营管理人张某王某同意但赵某反对97张王李赵各出资14设立通程酒吧普通合伙合伙协议未约定合伙期限也未对合伙人财产份额转让有关的事项作出约定酒吧开业半年后张某在经营理念上与其他合伙人冲突遂产生退伙想法根据合伙企业法律制度的规定张某可以A将其财产份额转让给王某且不必事先告知赵某李某B经王某赵某同意后将其财产份额转让给刘某C主张发生了难以继续参加合伙的事由向其他合伙人要求立即退伙D在不给合伙企业事务执行造成不利影响的前提下提前30日通知其他合伙人退伙98张王李赵各出资14设立通程酒吧普通合伙现通程酒吧欠白酒供应商蓝星公司100万元酒款到期无力清偿蓝星公司应当A首先向通程酒吧求偿B首先向张王李赵求偿C同时向通程酒吧和张王李赵求偿D可以选择向通程酒吧或张王李赵求偿99甲乙丙丁打算设立一家普通合伙企业对此下列表述正确的是A各合伙人不得以劳务出资B如乙以劳务出资其评估办法由全体合伙人协商确定并在合伙协议中载明C该合伙企业名称中不得以任何一个合伙人的名字作为商号或字号D若甲因重大过失造成企业债务则应由甲承担无限责任100下列有关普通合伙企业合伙事务执行的表述中符合合伙企业法规定的是A合伙人执行合伙企业事务享有同等的权利B合伙人可以自营与合伙企业相竞争的业务C不执行合伙企业事务的合伙人无权查阅合伙企业会计账簿D聘用非合伙人担任经营管理人员的其在被聘用期间具有合伙人资格101下列关于有限合伙企业执行合伙事业的说法正确的是A有限合伙企业由普通合伙人为主有限合伙人为辅的方式执行合伙事务B有限合伙企业由普通合伙人和有限合伙人联合执行合伙事务C有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务D有限合伙企业由有限合伙人执行合伙事务102根据合伙企业法律制度的规定合伙企业在清算时企业财产在支付清算费用后应当优先清偿A法定补偿金B职工工资C所欠税款D社会保险费用103张王李赵各出资14设立通程酒吧有限合伙张王是普通合伙人李赵是有限合伙人1年后张转为有限合伙人同时李转为普通合伙人通程酒吧设立之初企业欠银行100万元该债务直至通程酒吧被宣告破产仍未偿还有关该100万元债务的清偿责任下列表述正确的是A王李承担无限连带责任张赵以其出资额为限承担责任B张王李承担无限连带责任赵以其出资额为限承担责任C张王承担无限连带责任李赵以其出资额为限承担责任D王承担无限责任张李赵以其出资额为限承担责任104甲有限合伙企业合伙协议的下列约定中符合合伙企业法规定的是A普通合伙人以现金出资有限合伙人以劳务出资B合伙企业成立后前3年的利润全部分配给普通合伙人C有限合伙人韩某对外代表本合伙企业执行合伙事务D合伙企业由普通合伙人1人有限合伙人99人组成1052017年境外甲私募基金与境内乙有限责任公司拟合作设立丙有限合伙企业在境内经营共享充电宝项目其中甲为有限合伙人乙为普通合伙人根据合伙企业法律制度的规定下列关于设立丙有限合伙企业须遵守的相关规定的表述中正确的是A应当由乙负责办理审批手续B甲出资的货币应当是人民币C应当领取外商投资合伙企业营业执照D应当向商务主管部门申请设立登记106自然人王某甲上市公司和乙国有独资公司拟设立A有限合伙企业根据规定下列有关说法中不正确的是A自然人王某只能作为普通合伙人B除法律另有规定外该企业最多可以有50个合伙人C甲上市公司可以派代表到A有限合伙企业执行合伙企业事务D乙国有独资公司可以依法取得的土地使用权出资107张明是某有限合伙企业中的有限合伙人其欲将其在有限合伙企业中的财产份额出质下列说法正确的是A若合伙协议对此有特殊约定应当按照特殊约定进行B张某不能将其在有限合伙企业中的财产份额出质C张某欲以其在该合伙企业中的财产份额出质需经其他合伙人一致同意D法律规定有限合伙人可以以其财产份额出质合伙协议不得对此作出特殊约定1082016年甲乙丙丁拟共同投资设立一有限合伙企业甲乙为普通合伙人丙丁为有限合伙人四人草拟了一份合伙协议该合伙协议的下列内容中符合合伙企业法律制度的是A合伙企业名称为环宇商贸有限公司B丙丁可以将其在合伙企业中的财产份额出质C丙任执行事务合伙人D甲以房屋作价30万元出资乙以专利技术作价15万元出资丙以劳务作价20万元出资丁以现金50万元出资109甲乙丙丁拟共同投资设立一有限合伙企业甲乙为普通合伙人丙丁为有限合伙人各合伙人经协商后草拟了一份合伙协议该合伙协议的下列约定中符合合伙企业法规定的是A甲以房屋作价15万元出资乙以专利技术作价12万元出资丙以劳务作价10万元出资丁以现金20万元出资B经3个以上合伙人同意甲乙可以向合伙人以外的第三人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额C合伙事务由甲丁共同执行乙丙不参与合伙事务的执行D合伙企业存续期间合伙企业的全部亏损由甲乙按照出资比例分担110甲乙丙丁戊共同出资设立一有限合伙企业甲乙丙为普通合伙人丁成为有限合伙人执行合伙人甲提议接收庚为新合伙人乙丙反对丁戊同意合伙协议对新合伙人入伙的表决办法未做约定根据合伙企业法律制度的规定下列表述中正确的是A庚可以入伙因甲作为执行合伙人有权自行决定接收新合伙人B庚可以入伙因全体合伙人过半数同意C庚不得入伙因丁戊作为有限合伙人无表决权而反对庚入伙的普通合伙人占全体普通合伙人的23D庚不得入伙因未得到全体合伙人一致同意111甲是某有限合伙企业中的有限合伙人因为与乙的债务纠纷被诉诸法院乙要求甲偿还债务下列表述正确的是A甲应先以自有财产进行清偿B因为该债务纠纷与合伙企业无关所以甲不能以其在合伙企业中分取的收益进行清偿C人民法院应根据乙的请求直接强制执行甲在该合伙企业中的财产份额D人民法院无权强制执行甲在合伙企业中的财产份额112夏某鲁某黄某三人成立有限合伙企业其中夏某为普通合伙人鲁某和黄某均为有限合伙人经营一段时间后按照合伙协议的约定鲁某和黄某相继转换为普通合伙人对于这种情况下列说法正确的是A该合伙企业应当解散B该合伙企业应当转变为普通合伙企业C该合伙企业应当转变为特殊的有限合伙企业D鲁某和黄某不得全部转变为普通合伙人113张三是某有限合伙企业的有限合伙人某日张三出差至外地发现企业急需的一种原材料在当地价格优惠于是以合伙企业名义与不知情的卖方订立了买卖合同对此以下表述正确的是A张三与卖方订立的买卖合同效力待定B张三对该笔交易承担有限责任C该笔交易对合伙企业不发生效力D张三对该笔交易承担无限连带责任1142019年9月甲以一辆卡车作价6万元与乙丙成立了有限合伙企业甲为有限合伙人合伙协议中未约定合伙人继承损益分担和财产份额退还办法2020年10月甲死亡其14岁的儿子丁成为其唯一继承人甲死亡时合伙企业债务为3万元根据合伙企业法律制度规定下列各项中说法正确的是A甲自死亡时当然退伙丁因继承成为有限合伙人B甲自死亡时当然退伙必须经乙丙一致同意丁才可以成为有限合伙人C甲自死亡时当然退伙丁因继承关系当然成为合伙人但丁只能成为普通合伙人D甲自死亡时当然退伙经乙丙同意丁只能成为普通合伙人115下列各项中属于我国证券市场政府监管机构的是A中国证券业协会B中国证券监督管理委员会C具备证券业务资质的会计师事务所D上海证券交易所116对于采取代销方式销售的公司债券其销售期最大不超过A180日B90日C360日D60日117有限责任公司公开发行公司债券的其净资产应不低于人民币A四千万元B五千万元C三千万元D六千万元118符合下列哪一种情形的为公开发行I向不特定对象发行证券的II向特定对象发行证券累计超过150人的III法律行政法规规定的其他发行行为IV向特定对象发行证券累计超过200人的AIIIIVBIIIIIIVCIIIIIIIVDIIIIIV119下列关于证券发行承销团承销证券的表述中不符合证券法律制度规定的是A承销适用于向不特定对象公开发行的证券B向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币1亿元的应当由承销团承销C股票发行采用代销方式代销期限届满向投资者出售的股票数量未达到拟公开发行股票数量70的为发行失败D证券的代销包销期最长不得超过90日120下列关于发行人申请首次公开发行股票并在科创板上市的条件的表述不正确的是A发行人是依法设立且持续经营3年以上的股份有限公司B发行人最近3年实际控制人没有发生变更不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷C发行人及其控股股东实际控制人最近3年不存在贪污贿赂侵占财产等破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪D董事监事和高级管理人员不存在最近3年内受到中国证监会行政处罚的情形121根据证券法律制度的规定公司首次公开发行股份时老股东可以公开发售其持有时间达到一定期限的股份该期限至少应当是A2年B1年C3年D4年122根据证券法律制度的规定在科创板申请公开发行股票并上市的公司作出同意或者不同意股票公开发行并上市的审核意见的是A保荐人B证券业协会C证券交易所D证监会123下列各项中不属于公开发行的证券的合法交易市场的是A上海证券交易所B深圳证券交易所C全国中小企业股份转让系统D区域性股权市场124根据证券法律制度的规定首次公开发行股票并在科创板上市应依法经发行上市审核并报经履行发行注册程序A中国证监会中国证券业协会B上海证券交易所中国证券业协会C上海证券交易所中国证监会D承销的证券公司中国证监会125根据证券法律制度的规定有关在主板上市的公司首次公开发行股票的条件下列表述不正确的是A发行人应当是依法设立且合法存续3年以上的股份有限公司B发行人发行前股本总额应当不少于人民币1000万元C发行人最近一期期末不存在未弥补亏损D发行人已合法并真实取得注册资本项下载明的资产126签订上市协议的公司应当公告持有公司股份最多的前名股东的名单和持股数额A10B15C5D20127内幕信息的知情人包括I持有公司2以上股权的股东及其董事监事高级管理人员公司的实际控制人及其董事监事高级管理人员II发行人控股的公司及其董事监事高级管理人员III由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员IV保荐人承销的证券公司证券交易所证券登记结算机构证券服务机构的有关人员AIIIIVBIIIIIIVCIIIIIVDIIIIIIIV128有关证券承销制度下列表述正确的是A证券销售采用包销方式的承销期结束时承销商应当将未售出的证券全部退还发行人B在代销期内证券公司对所代销的证券应当保证先行出售给认购人C以包销方式承销证券的证券公司不得预先购入所包销的证券D证券代销包销期限最长不得超过120日129下列有关上市公司收购的表述符合证券法规定的是A被收购公司不得向收购人提供任何形式的财务资助B收购人持有的被收购的上市公司的股票在收购行为完成后的6个月内不得转让C在收购要约确定的承诺期限内收购人不得变更其收购要约D在收购过程中要约收购完成后收购人应当在20日内将收购情况报告中国证监会和证券交易所130某投资者发出部分要约拟收购A非上市公众公司3000万股的股份如果预受要约股份为6000万股其中B股东预受要约股份为100万股收购期限届满该投资者应收购B股东的股份数额是A30万股B50万股C75万股D100万股131根据证券法律制度的规定上市公司应该在每个会计年度结束之日起一定期限内编制年度报告并披露该期限是A1个月B3个月C4个月D6个月132下列各项中属于上市公司持续信息披露文件的是A中期报告B招股说明书C上市公告书D债券募集说明书133根据上市公司信息披露制度的有关规定上市公司必须编制并公告中期报告报告编制并公告的时间应当是A每一个会计年度结束之日起1个月内B每一个会计年度结束之日起45日内C每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内D每一个会计年度的上半年结束之日起3个月内134我国证券法规定的上市公司收购方式包括I要约收购II协议收购III竞价收购IV其他合法收购方式AIIIIIIBIIIIIIIVCIIIIVDIIIIIIV135在证券交易所从事证券交易应当遵守证券交易所依法制定的业务规则违反业务规则的由给予纪律处分或者采取其他自律管理措施A证券交易所B证券业协会C国务院证券监督管理机构D法院136下列属于证券登记结算机构应履行职能的有I证券账户结算账户的设立II监管公司的日常运作III证券的存管和过户IV证券管理人人名册登记AIIIIVBIIIIIIIVCIIIIDIIIIIIV137发行人上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息或者所披露的信息有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的责令改正给予警告并处以的罚款A30万元以上50万元以下B30万元以上60万元以下C3万元以上30万元以下D3万元以上20万元以下138下列违反证券交易的法律责任的说法错误的是A证券公司经纪人李某使用其父亲账户买卖股票被没收违法所得B王某在成为证券公司员工以前持有的股票入职后不用转让C证券监督管理机构工作人员张某进行内幕交易应当从重处罚D为甲证券营业部做装修工作的赵某可以买卖股票139证券投资者保护基金是根据募集形成的在防范和处置证券公司风险中用于保护证券投资者利益的资金A证券法B证券交易所管理办法C证券投资者保护基金管理办法D证券登记结算管理办法140基金托管人根据指令办理资金划拨A基金投资人B基金注册登记机构C基金销售机构D基金管理人141基金管理公司设立的条件有I注册资本不低于1亿人民币II基金从业资格人员必须达到法定人数III有营业场所IV主要股东资产规模应达到国务院规定的标准最近3年没有违法记录AIIIBIIIVCIIIIIIIVDIIIIV142下列选项是错误的I基金托管人和基金管理人可相互出资或者持有股份II基金的一切投资活动都是为了增加基金管理人的收益III基金托管人由依法设立的商业银行或其他金融机构担任IV基金管理人按照基金合同约定有权向基金份额持有人分配收益AIIIBIIVCIIIDII143有权召集基金份额持有人大会的机构是I基金管理人II基金公司III基金托管人IV证券公司AIIIBIIIICIIIIIVDIIIIV144下列属于基金份额持有人大会的职权的有1决定基金扩募或者延长基金合同期限2决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同3决定更换基金管理人基金托管人4提请调整基金管理人基金托管人的报酬标准A234B124C123D1234145基金份额持有人的权利包括1分享基金财产收益2参与分配清算后的剩余基金财产3依法转让或者申请赎回其持有的基金份额4按照规定要求召开基金份额持有人大会或召集基金份额持有人大会A123B1234C234D124146下列属于基金合同当事人的有1基金份额持有人2基金管理人3基金托管人4基金委托人A123B1234C234D124147关于基金财产债权债务的说法中正确的是A基金财产的债权可与基金管理人固有财产的债务相抵销B基金财产的债权可与基金托管人固有财产的债务相抵销C不同基金财产的债权债务可以相互抵销D非因基金财产本身承担的债务不得对基金财产强制执行148基金财产独立性表现在A基金托管人不得将基金财产归入其固有财产B基金财产的债权可以与基金管理人固有财产的债务相抵销C基金管理人被依法宣告破产基金财产可一并进行清算D基金财产投资的相关税收基金管理人无权代扣代缴149基金财产的债务由基金财产本身承担基金份额持有人以其为限对基金财产承担责任但基金合同依照基金法另有约定的从其约定A出资B储蓄存款C基金份额D证券资产150基金财产债权债务独立性的意义主要体现在1有利于维护基金财产的独立性2有利于保障基金财产的安全3有利于保护基金份额持有人的合法权益4有利于基金财产的稳定运作提高基金的运作效率A234B124C123D1234151封闭式基金的基金份额在基金的存续期间基金份额持有人A不得申请赎回B只能在基金合同约定的场所申请赎回C可以在任何时间场所申请赎回D可以申请赎回152未经注册登记擅自公开或变相公开募集基金的责令停止没收违法所得并处以所筹集资金金额以下的罚款A001B003C005D007153基金份额登记机构伪造篡改基金份额登记数据的责令改正给予警告并处罚款A3万元以上10万元以下B10万元以上30万元以下C10万元以上50万元以下D10万元以上100万元以下154基金管理人或者基金托管人不按规定召集基金份额持有人大会的责令改正可以处于万元以下的罚款A3B5C20D10155非公开募集基金应当向合格投资者募集合格投资者累计不超过人A150B200C250D300156公募基金和私募基金的不同点主要反映在I基金的发行对象不同II基金的投资人数要求不同III基金信息披露程度不同IV接受的监管要求不同AIIIIIVBIIIIVCIIIIIIIVDIIIII157以下属于商品期货合约标的物的有I农产品II工业品III能源IV利率AIIIIIVBIIIIVCIIIIIIVDIIIIII158外汇期货又称是以外汇为基础工具的期货合约A利率期货B货币期货C欧洲期货D欧元期货159期货公司应当经批准并登记注册才可经营期货业务A国务院期货监督管理机构B银保监会C财政部D期货协会160期货交易所的职责有I安排合约上市II提供集中履约担保III提供交易场所IV参与期货交易AIIIBIIIIIVCIIIIIIDIIIII161期货合约包括I金融期货合约II商品期货合约III指数期货合约IV期权期货合约AIIIIIIVBIIVCIIIIIIDIIIIIIIV162关于监管机构注销期货业务许可证的说法错误的是A期货公司分支机构在注销经营许可证前应当终止经营活动B期货公司主动提出注销申请的应当依法办理期货业务许可证注销手续C营业执照被公司登记机关依法注销的应当依法办理期货业务许可证注销手续D成立后无正当理由超过2个月未开始营业应当依法办理期货业务许可证注销手续163对期货交易所允许会员在保证金不足的情况下进行期货交易的对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分并处的罚款A1万元以上10万元以下B2000元以上1万元以下C1万元以上5万元以下D5000元以上2万元以下164下列关于期货交易所说法正确的是I期货交易必须在依法设立的期货交易所进行II期货交易所不得直接参与期货交易III期货交易所以其全部财产承担民事责任IV期货交易所可间接参与期货交易AIIIIBIIIIICIIVDIIIV165期货交易所会员的保证金不足且会员未在期货交易所规定的时间内及时追加保证金或者自行平仓的期货交易所应当将该会员的合约强行平仓强行平仓的有关费用和发生的损失由承担A该会员B期货交易所C期货交易所和会员共同承担D期货交易所和期货公司共同承担166对收取的客户保证金期货公司可以划转的情形是A为客户交存保证金支付税款B补充期货交易所结算资金的不足C弥补期货公司的亏损D作为其他违约客户的破产财产清偿债务167期货交易所会员应当是或者其他经济组织A境内企业法人B事业单位C境外企业法人D自然人168申请设立期货公司应当符合中华人民共和国公司法的规定并且注册资金最低限额为人民币A5000万元B4000万元C3000万元D1亿元169下列可以从事期货交易的是A国家事业单位B某集团下属公司C期货交易所的IT人员D中国期货业协会的工作人员170期货交易的交割由统一组织进行A期货业协会B投资者C期货交易所D期货监督管理机构171关于期货交易下列说法正确的是I期货交易是在集中的交易所市场以及公开竞价方式进行的标准化合约交易II期货合约可以不进行实物交收III期货合约可以进行反向交易平仓了结IV期货合约交易双方并不知道交易对手的情况AIIIIIIVBIIICIIIIIVDIIIIIIIV172下列关于期货交易结算的说法错误的是A期货交易所实行当日无负债结算制度B期货交易所应当及时将结算结果通知客户C期货公司根据期货交易所的结算结果对客户进行结算D客户应当及时查询结算结果并作出妥善处理173下列关于期货交易基本规则的说法错误的是A客户可以通过电话向期货公司下达交易指令B在期货交易所进行期货交易的应当是客户C客户的交易指令应当明确全面D期货公司不得使用不正当手段诱骗客户发出交易指令174根据期货交易管理条例期货公司的交易软件结算软件供应商拒不配合调查对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告并处的罚款A5万元以上10万元以下B1万元以上5万元以下C3万元以上10万元以下D1万元以上3万元以下175根据期货交易管理条例期货公司的交易软件结算软件应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及保证金安全存管监控规定的要求期货公司的交易软件结算软件不符合要求的有权要求期货公司予以改进或者更换的是A期货保证金安全存管监控机构B期货保证金存管银行C期货交易所D国务院期货监督管理机构176国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种应当征求的意见A中国证监会B国务院有关部门C全国人大常委会D中国期货业协会177根据期货交易管理条例有权任免期货交易所负责人的机构是A中国期货业协会B国务院C国务院期货监督管理机构派出机构D国务院期货监督管理机构178根据期货交易管理条例依法对我国商品和金融期货市场实行监督管理的机构是A中国人民银行B国务院银行业监督管理机构C国务院D国务院期货监督管理机构179期货交易管理条例所涉及的商品期货合约是指A期货交易者按照规定交纳的资金或者提交的价值稳定流动性强的标准仓单国债等有价证券用于结算和保证履约B以农产品工业品能源和其他有价证券及其相关指数产品为标的物的期货合约C以有价证券利率汇率等金融产品及其相关指数产品为标的物的期货合约D以农产品工业品能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约180期货公司业务实行许可制度由按照其商品期货金融期货业务种类颁发许可证A国务院期货监督管理机构B国务院期货监督管理机构派出机构C中国证券业协会D公司登记机关181期货公司未将客户交易指令下达到期货交易所的应受的处罚有I没收违法所得并处其15倍的罚款II直接责任人给予警告并处以1050万的罚款III情节严重的可吊销期货业务许可证IV责令停业整顿AIIIBIIIICIIIIIVDIIIIV182期货交易所直接或间接参与期货交易或违反规定从事与其职责无关的业务的责令改正给予警告没收违法所得并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款没有违法所得或违法所得不满10万元的并处的罚款A15万元以上50万元以下B20万元以上50万元以下C20万元以上100万元以下D10万元以上50万元以下183甲是国务院期货监督管理机构的工作人员在审查某期货公司的经营状况时获悉了该公司的商业秘密并将该商业秘密泄露给具有竞争关系的另一期货公司从而获取巨额报酬对此行为相关部门可以给予甲处分A纪律B刑事C罚金D经济184国务院证券监督管理机构有权或者得到机构负责人批准后采取下列措施对证券公司的业务活动财务状况经营管理情况进行检查询问证券公司的董事监事工作人员要求其对有关检查事项作出说明进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查查阅复制与检查事项有关的文件资料对可能被转移隐匿或者毁损的文件资料电子设备予以封存查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户检查证券公司的计算机信息管理系统复制有关数据资料检查为证券公司提供服务的证券服务机构的银行账户ABCD185国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起月内依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定A3B4C5D6186在我国设立证券公司必须经批准A中国证券业协会B国务院证券监督管理机构C证券投资者保护基金有限责任公司D国家发展和改革委员会187客户的交易结算资金证券资产管理客户的委托资产属于客户与证券公司指定商业银行资产托管机构的自有资产A混合管理B相互独立分别管理C适当独立D共同管理188证券公司不得接受本公司的成为定向资产管理业务客户I董事II监事III从业人员IV从业人员配偶AIIIBIIIIIIIVCIIIIIIDIIIIV189证券公司的应当对证券公司年度报告签署确认意见A业务负责人B财务负责人C经营管理的主要负责人D董事高级管理人员190下列关于证券公司信息披露报送的事项中符合相关法律法规规定的是A未上市证券公司无需向社会公开披露企业基本情况B证券公司的向社会公开披露的信息包括财务收支状况高级管理人员薪酬等信息C只有上市证券公司采取向社会公开披露企业参股及控股情况D证券公司控股的企业无需向国务院证券监督管理机构报送经营管理和财务状况等有关信息191关于证券公司为客户开立证券账户管理的有关规定叙述错误的是A证券公司受证券登记结算机构委托为客户开立证券账户应当按照证券账户管理规则对客户申报的姓名或者名称身份的真实性进行审查B同一客户开立的资金账户和证券账户的姓名或名称应当一致C证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户应当自开户之日起5个交易日内报证券交易所备案D证券公司不得将客户的资金账户证券账户提供给他人使用192证券公司解聘合规负责人应当有正当理由并自解聘之日起个工作日内将解聘的事实和理由书面报告国务院证券监督管理机构A3B5C7D9193证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的A02B03C04D05194关于证券公司依法履行诚信义务的说法错误的是A证券公司应当建立信息查询制度保证客户在证券公司营业时间内能够随时查询其委托记录交易记录B证券公司向客户提供投资建议不得对证券价格的涨跌或者市场走势做出确定性的判断C证券公司可以利用他人名义持有买卖股票D证券公司应当按照规定提取一般风险准备金用于弥补经营亏损195证券公司应当依法向社会公开披露的信息不包括A参股及控股情况B负债及或有负债情况C经营管理状况D员工薪酬196不得动用客户的交易结算资金或者委托资金的情形是A客户进行证券的申购B证券公司弥补亏损C客户进行证券交易的结算或者客户提款D户支付与证券交易有关的佣金197根据证券公司监督管理条例证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的A025B03C035D04198根据证券公司监督管理条例证券公司未按照规定与客户签订业务合同中国证监会可以采取的措施是A出具警示函B责令改正C责令公开说明D责令定期报告199诚信信息中因证券期货违法行为被行政处罚市场禁入的信息的效力期限为年A1B3C5D10200按照证券监督管理条例的要求证券公司有情形时独立董事人数不得少于董事人数的14A内部董事人数占董事人数的16B证券公司有连任6年以上的独立董事C总经理和财务总监由同一人担任D董事长经营管理的主要负责人由同一人担任201证券经纪人违反证券公司监督管理条例的规定除下列情形之外的责令改正给予警告没收违法所得并处以违法所得等值罚款设有违法所得或者违法所得不足3万元的处以3万元以下的罚款情节严重的撤销任职资格或者证券从业资格A从事业务未向客户出示证券经纪人证书B同时接受多家证券公司的委托进行客户招揽客户服务等活动C接受客户的委托为客户办理证券认购交易等事项D未按照规定指定专门部门处理客户投诉二多项选择题202根据证券法律制度的规定在内发行下列证券时应当适用中华人民共和国证券法的有A股票B公司债券C政府债券D存托凭证203根据证券法律制度的规定在我国境内下列行为中应当适用中华人民共和国证券法的有A发行公司债券B发行证券投资基金C股票上市交易D证券投资基金份额上市交易204根据证券法律制度的规定下列有关主板上市公司非公开发行股票的表述中正确的有A发行价格不得低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的70B控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份12个月内不得转让C发行对象不得超过35名D证券投资基金管理公司以其管理的两只以上基金认购的视为一个发行对象205根据证券法律制度的规定公开发行优先股的公司必须在公司章程中规定的事项有A在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息B未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到下一个会计年度C采取固定股息率D优先股股东按照约定的股息率分配股息后不再同普通股股东一起参加剩余利润分配206下列各项中属于证券公开发行的有A向不特定对象发行证券B向累计不超过200人的特定对象发行证券C向100名特定对象发行证券其中包括1个由200名员工组成的员工持股计划D采用广告方式发行证券207根据证券法律制度的规定下列有关主板上市公司要约收购的表述中正确的有A预定收购的股份比例不得低于该上市公司已发行股份的5B在要约收购期间被收购公司董事不得辞职C在要约收购期间收购人不得撤销收购要约也不得变更收购要约D要约收购的收购人在收购期限内不得卖出被收购公司的股票208甲公司发行的公司债券已经上市交易其发生的下列各项情形中应当立即提交临时报告并予以公告的有A公司债券信用评级发生变化B公司新增借款超过上年末净资产的20C公司分配股利D公司发生未能清偿到期债务的情况209根据证券法律制度的规定在主板上市的甲公司发生的下列事项中属于重大事件的有A持有1股份的股东王某增持股份达到4B董事长周某病重无法履行职责C持有3股份的股东刘某将其全部股份质押贷款D经理李某辞职210定期报告是上市公司进行持续信息披露的主要形式之一甲上市公司的下列做法中符合证券法律制度规定的有A该公司的第一季度报告在该会计年度的第5个月披露B该公司的中期报告在该会计年度的第7个月披露C该公司的第三季度报告在该会计年度的第11个月披露D该公司的年度报告在该会计年度结束之日后的第3个月披露211根据证券法律制度的规定上市公司发生的下列事件中应当立即公告的有A公司经理发生变动B公司40的监事发生变动C公司财务负责人发生变动D人民法院依法撤销董事会决议答案解析部分1答案D解析选项A属于地方性法规选项B属于法律选项C属于行政法规选项D属于部门规章2答案B解析各种法律渊源效力层级由高到低的排序为宪法法律行政法规部门规章3答案A解析选项A正确在全国人大闭会期间全国人大常委会可对基本法律进行部分补充和修改但是不得同该法律的基本原则相抵触选项B错误没有法律或者国务院的行政法规决定命令的依据部门规章不得设定减损公民法人和其他组织权利或者增加其义务的规范选项C错误地方性法规由有地方立法权的地方人民代表大会及其常委会而非地方人民政府制定选项D错误司法解释由最高人民法院最高人民检察院制定4答案D解析选项AB属于单位内部章程选项C属于判例均不属于我国的法律渊源5答案B解析法律的实施主要依赖于社会主体的自觉遵守和执行只有相关社会主体不遵守法律规定并依照法律规范应当就不遵守法律规范的行为承担相应的法律责任时才会由国家机器保证实施选项B表述错误6答案A解析马克思所说的君主们在任何时候都不得不服从经济条件并且从来不能向经济条件发号施令即表明统治阶级的意志必须服从于社会的物质生活条件同时法还具备如下特征法是由国家制定或认可的行为规范法是由国家强制力保证实施的行为规范法是调整人的行为和社会关系的行为规范法是确定社会关系参加者的权利和义务的规范7答案B解析按照法律关系发生的方式可以将法律关系分为确认性法律关系与创设性法律关系确认性法律关系是法律规范对先前已存在的社会关系进行调整所形成的法律关系在此类法律关系中被调整的行为或社会关系在法律规范制定之前已经存在法律规范是对已存在行为或社会关系的确认如夫妻之间的婚姻关系创设性法律关系是根据法律规范而建立的全新社会关系在法律规范对该种社会关系作出规定之前该种社会关系并不存在法律规范的存在是创设性法律关系存在的前提如在证券等金融市场诞生后所形成的各类金融法律关系8答案B解析法律关系客体是指法律关系主体享有权利和承担义务所共同指向的对象甲乙双方签订一份建造商品房合同而形成经济法律关系的客体是行为即该法律关系的客体并不是承建的商品房而是承建商品房的行为9答案A解析权利能力是权利主体享有权利和承担义务的能力行为能力是指权利主体能够通过自己的行为取得权利和承担义务的能力社会组织作为法律关系的主体也应当具有权利能力和行为能力但是其权利能力和行为能力不同于自然人10答案D解析选项A错误权利能力是指权利主体享有权利和承担义务的能力它反映了权利主体取得权利和承担义务的资格行为能力是指权利主体能够通过自己的行为取得权利和承担义务的能力选项B错误根据民法典的规定自然人的权利能力一律平等自然人的民事行为能力分为三种即完全民事行为能力限制民事行为能力和无民事行为能力选项C错误行为能力必须以权利能力为前提无权利能力就谈不上行为能力11答案C解析权利是权利人的行为自由可以行使也可以放弃12答案D解析法律关系的主体包括自然人法人和非法人组织国家选项A错误自然人既包括本国公民也包括外国公民和无国籍人选项B错误人身权法律关系的客体是人格利益选项C错误13答案B解析法律是指由全国人民代表大会及全国人民代表大会常务委员会制定的规范性法律文件全国人民代表大会制定和修改刑事民事国家机构的和其他的基本法律全国人民代表大会常务委员会制定和修改除应当由全国人民代表大会制定的法律以外的其他法律全国人民代表大会常务委员会所作的法律解释同法律具有同等效力证券市场的法律主要包括证券法中华人民共和国公司法简称公司法中华人民共和国刑法简称刑法中华人民共和国证券投资基金法简称证券投资基金法中华人民共和国信托法简称信托法等中华人民共和国物权法中华人民共和国合同法中华人民共和国担保法中华人民共和国反洗钱法简称反洗钱法等也与证券资本市场有着密切联系14答案D解析证券市场的法律是由全国人民大会或全国人民代表大会常务委员会制定并颁布的15答案C解析国有独资公司设董事会董事每届任期不得超过3年董事会成员中应当有公司职工代表注意可以和应当的区别16答案D解析公司是指以营利为目的由一个股东单独投资组建或者特定人数的股东联合投资组建股东以其投资额为限对公司负责公司以其全部财产对外承担民事责任的企业法人17答案C解析有限责任公司只能采取发起设立的方式由全体股东出资设立股份有限公司可采取发起设立的方式也可以采取募集设立的方式故正确的是项18答案B解析上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额30的应当由股东大会作出决议并经出席会议的股东所持表决权的23以上通过19答案B解析依法设立的公司由公司登记机关发给公司营业执照公司营业执照签发日期为公司成立日期故本题选择B选项20答案B解析公开发行股票的股份有限公司必须公告其财务会计报告21答案D解析公司是指以营利为目的由一个股东单独投资组建或者特定人数的股东联合投资组建股东以其投资额为限对公司负责公司以其全部财产对外承担民事责任的企业法人22答案D解析1选项A实行认缴资本制的公司通常无须验资2选项BC股东可以非货币财产依法出资但不得以劳务信用自然人姓名商誉特许经营权或者设定担保的财产等作价出资23答案D解析选项AC经代表110以上表决权的股东13以上的董事至少3名董事或者监事会2名监事不行提议可以召开股份有限公司临时董事会所以选项AC不正确选项B董事长副董事长不能履行职务或者不履行职务的由半数以上董事共同推举一名董事主持董事会会议在本题中4名董事不足董事会人数的半数所以选项B错误24答案A解析选项BCD董事高级管理人员不得兼任监事25答案A解析1选项A公司向其他企业投资按照公司章程的规定由董事会或者股东大会决议2选项B上市公司聘用解聘会计师事务所应经股东大会决议3选项C上市公司为资产负债率超过70的担保对象提供担保应当经股东大会决议4选项D为股东不论持股多少实际控制人及其关联方提供的担保应当经股东大会决议26答案C解析1选项ABA上市公司对该项担保的决议未达到法定通过比例属于决议不成立但公司依据该决议与善意相对人形成的民事法律关系不受影响2选项CD相对人根据上市公司公开披露的关于担保事项已经董事会或者股东大会决议通过的信息与上市公司订立担保合同相对人有权主张担保合同对上市公司发生效力并由上市公司承担担保责任27答案A解析上市公司董事会监事会单独或者合计持有上市公司已发行股份1以上的股东可以提出独立董事候选人并经股东大会选举决定28答案B解析监事的任期每届为3年监事任期届满连选可以连任监事任期届满未及时改选或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的在改选出的监事就任前原监事仍应当依照法律行政法规和公司章程的规定履行监事职务29答案B解析1在公司章程没有另外规定的情况下自然人股东死亡后其合法继承人可以直接继承股东资格2有限责任公司董事长的产生办法由公司章程规定在本题中公司章程可以规定股东资格继承条件也可以禁止股东资格的继承如果章程没有规定甲乙的合法继承人均可主张继承股东资格但除非公司章程有特别规定董事长职务并不采取世袭制30答案C解析股东向股东以外的人转让其出资时应当经其他股东过半数同意31答案B解析发起人如因设立公司而对他人造成损害的公司成立后应自动承受该侵权责任公司未成立的受害人有权请求全体发起人承担连带赔偿责任公司或者无过错的发起人承担赔偿责任后可以向有过错的发起人追偿32答案B解析股东会或者股东大会董事会决议存在下列情形之一当事人主张决议不成立的人民法院应当予以支持公司未召开会议的但依据公司法第三十七条第二款或者公司章程规定可以不召开股东会或者股东大会而直接作出决定并由全体股东在决定文件上签名盖章的除外会议未对决议事项进行表决的出席会议的人数或者股东所持表决权不符合公司法或者公司章程规定的会议的表决结果未达到公司法或者公司章程规定的通过比例的导致决议不成立的其他情形33答案D解析原告请求确认股东会或者股东大会董事会决议不成立无效或者撤销决议的案件应当列公司为被告34答案A解析有限责任公司董事给公司造成损失的行为股东可以书面请求监事会或者不设监事会的有限责任公司的监事向人民法院提起诉讼以上请求被拒绝或者自收到请求之日起30日内未提起诉讼或者情况紧急不立即提起诉讼将会使公司利益受到难以弥补的损害的符合条件的股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼35答案B解析股东按照实缴的出资比例分取红利但是全体股东约定不按照出资比例分取红利的除外36答案A解析自然人股东死亡后其合法继承人可以直接继承股东资格但是公司章程另有规定的除外37答案D解析有限责任公司股东有权要求查阅公司会计账簿查阅股东应当向公司提出书面请求说明目的公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的可能损害公司合法权益的可以拒绝提供查阅并应当自股东提出书面请求之日起15日内书面答复股东并说明理由当公司拒绝查阅时股东可以请求人民法院要求公司提供查阅38答案A解析有限责任公司董事会的议事方式和表决程序除公司法有规定的外由公司章程规定选项A符合规定股东会决定公司的经营方针董事会决定公司的经营计划所以选项B不符合规定决定有关董事的报酬事项属于股东会职权所以选项C不符合规定监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会职工大会或者其他形式民主选举产生所以选项D不符合规定39答案D解析根据公司法规定因挪用财产等被判处刑罚执行期满未逾5年的担任破产清算的公司企业的董事或厂长经理对该公司企业的破产负有个人责任的自该公司企业破产清算完结之日起未逾3年以及国家工作人员都不得担任公司的董事监事高级管理人员40答案C解析1选项AD属于股东会的职权作为执行董事刘某行使的应相当于董事会职权2选项B公司法并未赋予有限责任公司董事会或执行董事否决其他股东对外转让股权行为效力的权利41答案A解析出资人以房屋土地使用权或者需要办理权属登记的知识产权等财产出资已经交付公司使用但未办理权属变更手续的当公司其他股东或者公司债权人主张认定出资人未履行出资义务的人民法院应当责令当事人在指定的合理期间内办理权属变更手续在前述期间内办理了权属变更手续的人民法院应当认定其已经履行了出资义务出资人主张自其实际交付财产给公司使用时享有相应的股东权利的人民法院应予支持乙于1月7日将房产交付公司同时享有股东权益42答案C解析注意准确理解表决权一词如果有限责任公司章程规定实行一人一票的表决权计算规则则股东人数表决权数而在按出资比例计算表决权的情境下股东人数表决权数43答案D解析根据规定有限责任公司首次股东会由出资最多的股东召集和主持以后的股东会会议公司设立董事会的股东会会议由董事会召集董事长主持董事长不能履行职务或者不履行职务的由副董事长主持因此选项A的表述错误有限责任公司董事会由313人组成股份有限公司的董事会由519人组成因此选项B的说法错误公司的监事由股东和适当比例的职工代表组成因此选项C的表述错误44答案B解析公司成立后发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的应当由交付该出资的股东补足其差额公司设立时的其他股东王某和李某承担连带责任与后加入的股东赵某无关45答案D解析根据公司法的规定公司为公司股东提供担保必须经股东会或者股东大会决议接受担保的股东不得参加该事项的表决该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过A公司为丁做担保的决议必须经出席会议的甲乙丙三股东所持表决权的过半数通过因乙不同意而甲丙所持表决权仅占50未过半数因此决议不通过46答案C解析临时股东大会应当于会议召开15日前通知各股东所以选项A错误临时股东大会应当由董事会召集董事长主持所以选项BD错误47答案B解析股份发行的原则股份的发行实行公平公正的原则同种类的每一股份应当具有同等权利同次发行的同种类股票每股的发行条件和价格应当相同任何单位或者个人所认购的股份每股应当支付相同价额48答案B解析上市公司需要对外公司开公司财务状况和经营状况非上市股份公司不需对外公开公司相关财务状况49答案D解析有下列情形之一的应当在2个月内召开临时股东大会1董事人数不足5人或者不足公司章程规定人数的23时选项A2公司未弥补的亏损达实收股本总额的13时选项B3单独或者合计持有公司有表决权股份总数10以上的股东请求时选项C4董事会认为必要时5监事会提议召开时选项D50答案B解析股份有限公司召开临时股东大会的情形董事人数不足公司法规定的人数或者公司章程所定人数的23时公司未弥补的亏损达到实收股本总额的13时单独或者合计持有公司股份10以上的股东请求时董事会认为必要时监事会提议召开时本题中2020年末实收股本总额为520万元当年发生的亏损为183万元超过了其13因此应当召开临时股东大会51答案D解析公司股东以自己的出资或持有股份为限对公司承担责任但公司以其全部财产对外承担公司的债务52答案A解析监事会决议应当经半数以上监事通过53答案A解析1选项A在章程没有特殊规定的情况下董事高级管理人员与本公司订立合同或者进行交易应当经股东大会同意2选项B董事高级管理人员不得擅自透露公司秘密3选项C董事高级管理人员不得接受他人与公司交易的佣金归为己有4选项D公司为股东实际控制人提供担保的应当经股东大会决议54答案D解析有下列情形之一的不得担任公司董事监事高级管理人员1无民事行为能力人或者限制民事行为能力人2因贪污贿赂侵占财产挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序被判处刑罚执行期满未逾5年或者因犯罪被剥夺政治权利执行期满未逾5年选项A3担任破产清算的公司企业的董事或者厂长经理对该公司企业的破产负有个人责任的自该公司企业破产清算完结之日起未逾3年选项B4担任因违法被吊销营业执照责令关闭的公司企业的法定代表人并负有个人责任的自该公司企业被吊销营业执照之日起未逾3年选项D5个人所负数额较大的债务到期未清偿55答案D解析根据规定上市公司董事与董事会会议决议事项所涉及企业有关联关系的不得对该项决议行使表决权也不得代理其他董事代为行使表决权该董事会会议由过半数的无关联关系董事出席方可举行董事会会议所作决议须经无关联关系董事过半数通过本题无关联关系董事为8人因此需要有5人以上出席会议才可召开该项表决需要经过全体无关联关系董事8人过半数5人以上通过56答案B解析利润分配方案经股东大会相对多数通过即可即应经出席会议的股东所持表决权过半数通过57答案D解析根据规定法定公积金转为资本时所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的25本题中法定公积金是60万元注册资本是100万元则转增后法定公积金不得少于25万元即最多转增35万元因此选项D错误58答案B解析1选项AB该公司2020年再提取10万元法定公积金后法定公积金累计额达到注册资本的50可以不再提取2选项CD以法定公积金转增资本的转增后留存的法定公积金不得少于转增前注册资本的25500万元25125万元因此假定该公司2020年提取10万元的法定公积金可以用于转增资本的法定公积金最高为12524010125万元59答案C解析公司合并的债权人自接到通知书之日起30日内未接到通知书的自公告之日起45日内可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保公司合并时合并各方的债权债务应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继公司分立的分立前的债务由分立后的公司承担连带责任但是公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外60答案C解析公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任但是公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外本题中甲丙公司未与债权人乙公司达成债务清偿协议故对该笔债务承担连带责任61答案A解析股东会会议作出修改公司章程增加或者减少注册资本的决议以及公司合并分立解散或者变更公司形式的决议必须经代表23以上表决权的股东通过据此可知仅张某同意不满足须经代表23以上表决权的股东通过的要求因此还须取得李某的同意选项A正确公司合并应当由合并各方签订合并协议并编制资产负债表及财产清单公司应当自作出合并决议之日起10日内通知债权人并于30日内在报纸上公告债权人自接到通知书之日起30日内未接到通知书的自公告之日起45日内可以要求公司清偿债务或者提供相应的担保选项BC错误公司合并时合并各方的债权债务应当由合并后存续的公司或者新设的公司承继据此可知合并乙公司后甲公司须对原乙公司的债权人负责选项D错误62答案C解析公司分立前的债务由分立后的公司承担连带责任但是公司在分立前与债权人就债务清偿达成的书面协议另有约定的除外63答案B解析控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额50以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50以上的股东出资额或者持有股份的比例虽然不足50但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会股东大会的决议产生重大影响的股东64答案C解析控股股东是指其出资额占有限责任公司资本总额50以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额50以上的股东65答案D解析主要法律责任1虚报注册资本欺诈取得公司登记的法律责任违反公司法规定虚报注册资本提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实取得公司登记的由公司登记机关责令改正对虚报注册资本的公司处以虚报注册资本金额5以上15以下的罚款对提交虚假材料或者采取其他欺诈手段隐瞒重要事实的公司处以5万元以上50万元以下的罚款情节严重的撤销公司登记或者吊销营业执照2虚假出资的法律责任公司的发起人股东虚假出资未交付或者未按期交付作为出资的货币或者非货币财产的由公司登记机关责令改正处以虚假出资金额5以上15以下的罚款3抽逃出资的法律责任公司的发起人股东在公司成立后抽逃其出资的由公司登记机关责令改正处以所抽逃出资金额5以上15以下的罚款4另立会计账簿的法律责任违反公司法规定在法定的会计账簿以外另立会计账簿的由县级以上人民政府财政部门责令改正处以5万元以上50万元以下的罚款5财务会计报告虚假记载的法律责任公司在依法向有关主管部门提供的财务会计报告等材料上作虚假记载或者隐瞒重要事实的由有关主管部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员处以3万元以上30万元以下的罚款66答案A67答案C解析公司的发起人股东在公司成立后抽逃其出资的由公司登记机关责令改正处以所抽逃出资金额5以上15以下的罚款68答案A解析根据公司法司法解释三的规定名义股东将登记于其名下的股权转让质押或者以其他方式处分实际出资人以其对于股权享有实际权力为由请求认定处分股权行为无效的人民法院可以参照善意取得制度规定处理名义股东处分股权造成实际出资人损失实际出资人请求名义股东承担赔偿责任的人民法院应予支持本题中甲是以低价转让于丙的不符合善意取得中以合理价格转让的条件因此丙不能通过善意取得制度取得股权的所有权69答案D解析1选项AD公司为公司股东或者实际控制人提供担保的必须经股东会或者股东大会决议接受公司担保的股东或者受实际控制人支配的股东不得参加对该担保事项的表决该项表决由出席会议的其他股东所持表决权的过半数通过2选项B公司为他人提供担保应依照公司章程的规定由董事会或者股东会股东大会决议3选项C公司章程对担保总额及单项担保数额有限额规定的不得超过规定的限额70答案B解析1选项A合伙企业可以聘请非合伙人参与经营管理2选项B除合伙协议另有约定外聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员应经全体合伙人一致同意3选项CD执行事务的合伙人而非参与经营管理的非合伙人有权对外代表合伙企业71答案B解析合伙人发生与合伙企业无关的债务相关债权人不得以其债权抵销其对合伙企业的债务也不得代位行使合伙人在合伙企业中的权利选项AC错误合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿选项B正确选项D错误72答案B解析合伙企业的原始财产是全体合伙人认缴的财产而非合伙人实际缴纳的财产73答案A解析选项A属于合伙人的个人债权不界定为合伙企业财产74答案C解析一是法律地位不同公司具有独立的法人主体资格是企业法人合伙企业不是法人是非法人企业二是财产独立性不同公司的财产独立于股东合伙企业的财产与合伙人仅相对独立合伙企业的财产属于合伙人共有三是承担的责任不同股东对公司的责任以出资为限承担有限责任而合伙企业中普通合伙人对合伙企业承担无限责任此外与公司相比合伙企业具有高度的人合性75答案A解析普通合伙企业的投资人数为2人以上无上限规定而有限合伙企业的投资人数为2人以上50人以下且至少有1个普通合伙人76答案B解析根据合伙企业法第二十条的规定合伙企业的财产包括由合伙人的出资以合伙企业名义取得的收益和依法取得的其他财产77答案B解析有限合伙人不得执行合伙企业事务78答案C解析根据规定有限合伙人转变为普通合伙人的对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任普通合伙人转变为有限合伙人的对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任因此甲乙丙均要承担无限连带责任有限合伙人丁承担有限责任79答案D解析1选项A合伙协议未约定合伙期限的合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下可以退伙但应当提前30日通知其他合伙人2选项B贾某退伙为贾某办理退伙结算即可不必对企业进行清算3选项C贾某退伙应当退还其财产份额而非出资的财产本身4选项D退伙的普通合伙人对基于其退伙前原因发生的合伙企业债务应当承担无限连带责任80答案C解析对合伙人的除名决议应当书面通知被除名人被除名人接到除名通知之日除名生效被除名人退伙81答案D解析根据合伙企业法规定一个合伙人或者数个合伙人在执业活动中因故意或者重大过失造成合伙企业债务的应当承担无限责任或者无限连带责任其他合伙人以其在合伙企业中的财产份额为限承担责任选项D是正确的82答案D解析选项A错误因为货币是特殊的动产占有即所有选项BC错误合伙人在合伙企业清算前私自转移或者处分合伙企业财产的合伙企业不得以此对抗善意第三人因此合同有效善意的丙取得所有权合伙企业无权从丙处取回工程机械选项D正确甲在执行合伙事务时利用职务上的便利采取其他手段侵占合伙企业财产给合伙企业或者其他合伙人造成损失的依法承担赔偿责任83答案B解析退伙的普通合伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务承担无限连带责任该责任不因合伙人之间的内部约定而免除注意是退伙前的债务84答案D解析根据规定合伙协议未约定合伙期限的合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下可以退伙但应当提前30日通知其他合伙人因此选项A错误合伙企业解散应当由清算人进行清算据此可知清算以解散为前提而贾某的退伙不会导致该合伙企业的解散因此无须清算选项B错误退伙人在合伙企业中财产份额的退还办法由合伙协议约定或者由全体合伙人决定可以退还货币也可以退还实物因此选项C错误退伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务承担无限连带责任因此选项D正确85答案C解析合伙企业的利润分配亏损分担按照合伙协议的约定办理合伙协议未约定或者约定不明确的由合伙人协商决定协商不成的由合伙人按照实缴出资比例分配分担无法确定出资比例的由合伙人平均分配分担题目中合伙协议约定平均承担那么甲可以向丙丁各追偿3万元86答案B解析1选项A普通合伙人为自然人的应当具有完全民事行为能力2选项BCD普通合伙人的继承人为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人的经全体合伙人一致同意可以依法成为有限合伙人普通合伙企业依法转为有限合伙企业全体合伙人未能一致同意的合伙企业应当将被继承合伙人的财产份额退还该继承人不必等到有完全民事行为能力时再进行处理87答案C解析除合伙协议另有约定外合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时须经其他合伙人一致同意题目中是合伙协议另有约定从其约定选项C正确选项A错误合伙人之间转让在合伙企业中的全部或者部分财产份额时应当通知其他合伙人选项BD错误88答案A解析合伙企业注销后原普通合伙人对合伙企业存续期间的债务仍应承担无限连带责任可以注销只是原普通合伙人的无限连带责任并不因合伙企业注销而消灭89答案B解析合伙人有下列情形之一的经其他合伙人一致同意可以决议将其除名未履行出资义务因故意或者重大过失给合伙企业造成损失执行合伙事务时有不正当行为发生合伙协议约定的事由本题中丙是未完全履行出资义务所以不能决议将其除名90答案D解析普通合伙人退伙后对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务承担无限连带责任新合伙人对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任91答案A解析1选项B新入伙的普通合伙人对入伙前合伙企业的债务承担无限连带责任2选项ACD退伙的普通合伙人对基于其退伙前的原因发生的合伙企业债务承担无限连带责任92答案C解析普通合伙人对企业财产不足以清偿部分的企业债务对外承担连带责任对内承担按份责任93答案B解析本题甲乙丙三人约定按出资比例221分配和分担损益则应退还甲的财产数额是32512万元94答案C解析合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的财产份额的在同等条件下其他合伙人有优先购买权但是合伙协议另有约定的除外丙作为合伙人有优先购买权甲应将其份额转让给丙95答案A解析根据合伙企业法的规定合伙企业对合伙人执行合伙企业事务以及对外代表合伙企业权利的限制不得对抗不知情的善意第三人所以如果丁企业不知道乙没有对外代表权合同有效乙的行为给合伙企业造成损害的应当依法承担赔偿责任96答案B解析选项A除合伙协议另有约定外改变合伙企业名称应当经全体普通合伙人一致同意选项B合伙企业对法律未作规定的事项作出决议时按照合伙协议约定的表决办法办理合伙协议未约定或者约定不明确的实行合伙人一人一票并经全体合伙人过半数通过的表决办法选项C除合伙协议另有约定或者经全体合伙人一致同意外合伙人不得同本合伙企业进行交易选项D除合伙协议另有约定外经全体合伙人一致同意可以聘任合伙人以外的人担任合伙企业的经营管理人员97答案D解析1选项A普通合伙人之间转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时应当通知其他合伙人2选项B除合伙协议另有约定外普通合伙人向合伙人以外的人转让其在合伙企业中的全部或者部分财产份额时须经其他合伙人一致同意3选项C发生合伙人难以继续参加合伙的事由是协议退伙的情形之一在本题中合伙协议未约定合伙期限不适用协议退伙4选项D合伙协议未约定合伙期限的合伙人在不给合伙企业事务执行造成不利影响的情况下可以退伙但应当提前30日通知其他合伙人98答案A解析合伙企业对其债务应先以其全部财产进行清偿先企业后普通合伙人个人99答案B解析普通合伙人可以用货币实物知识产权土地使用权或者其他财产权利出资也可以用劳务出资据此可知各合伙人可以以劳务作为出资选项A错误合伙人以劳务出资的其评估办法由全体合伙人协商确定并在合伙协议中载明选项B正确我国法律未禁止或限制将合伙人的名字作为合伙企业的商号或字号选项C错误所有普通合伙人均对企业债务承担无限连带责任选项D错误100答案A解析根据规定合伙人不得自营或者同他人合作经营与本合伙企业相竞争的业务因此选项B错误不执行合伙企业事务的合伙人有监督权有权查阅合伙企业会计账簿因此选项C错误合伙企业聘用的经营管理人员不是合伙企业的合伙人选项D错误101答案C解析有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务执行事务合伙人可以要求在合伙协议中确定执行事务的报酬及报酬提取方式102答案B解析合伙企业财产在支付清算费用和职工工资社会保险费用法定补偿金以及缴纳所欠税款清偿债务后的剩余财产依照规定进行分配103答案B解析1张普通合伙人转变为有限合伙人的对其作为普通合伙人期间合伙企业发生的债务承担无限连带责任2李有限合伙人转变为普通合伙人的对其作为有限合伙人期间有限合伙企业发生的债务承担无限连带责任104答案B解析有限合伙人不能以劳务出资所以选项A错误有限合伙企业不得将全部利润分配给部分合伙人但是合伙协议另有约定的除外所以选项B正确有限合伙人不执行合伙事务不得对外代表有限合伙企业所以选项C错误有限合伙企业一般由2个以上50个以下合伙人设立所以选项D错误105答案C解析外国企业或者个人在中国境内设立合伙企业应当由全体合伙人指定的代表或者共同委托的代理人向国务院市场监督管理部门授权的地方市场监督管理部门申请设立登记领取外商投资合伙企业营业执照后方可从事经营活动即无须办理审批手续选项AD错误选项C正确外国企业或者个人用于出资的货币应当是可自由兑换的外币也可以是依法获得的人民币选项B错误106答案C解析1选项A国有独资公司国有企业上市公司以及公益性的事业单位社会团体不得成为普通合伙人有限合伙企业至少应当有1名普通合伙人在本题中甲上市公司和乙国有独资公司均不得作为普通合伙人因此自然人王某只能作为普通合伙人2选项B除法律另有规定外有限合伙企业由2个以上50个以下的合伙人设立3选项C有限合伙人不得执行合伙企业事务在本题中甲上市公司只能作为有限合伙人4选项D有限合伙人不得以劳务出资但未禁止其以土地使用权出资107答案A解析合伙企业法规定有限合伙人可以将其在有限合伙企业中的财产份额出质但是合伙协议另有约定的除外所以我国法律规定合伙人是可以以其财产份额出质的但是有限合伙企业合伙协议可以对有限合伙人的财产份额出质作出约定如有特殊约定的应按特殊约定进行选项BD错误选项C于法无据所以不当选108答案B解析合伙企业名称中不能有公司字样选项A错误有限合伙人不执行合伙事务不得对外代表有限合伙企业选项C错误有限合伙人不得以劳务出资选项D错误109答案B解析根据规定普通合伙人才能以劳务出资因此选项A错误有限合伙人不得执行合伙企业事务因此选项C错误有限合伙企业中合伙协议不得约定将全部利润分配给部分合伙人但是合伙协议另有约定的除外而对于亏损不能约定全部亏损由部分合伙人承担因此选项D错误B选项普通合伙人对外转让财产份额的除合伙协议另有约定外必须征得其他合伙人的一致同意对内转让财产份额的仅需通知其他合伙人110答案D解析新合伙人入伙应当经全体合伙人一致同意所以选项A错误选项B错误在表决合伙人入伙这一事项时有限合伙人拥有表决权所以选项C错误新合伙人入伙除合伙协议另有约定外应当经全体合伙人一致同意所以选项D正确111答案A解析有限合伙人清偿其债务时首先应当以自有财产进行清偿选项A正确合伙人的自有财产不足清偿其与合伙企业无关的债务的该合伙人可以以其从合伙企业中分取的收益用于清偿债权人也可以依法请求人民法院强制执行该合伙人在合伙企业中的财产份额用于清偿选项BCD错误112答案B解析有限合伙企业仅剩有限合伙人的应当解散有限合伙企业仅剩普通合伙人的转为普通合伙企业本题的有限合伙企业仅剩普通合伙人因此应当转变为普通合伙企业113答案D解析第三人有理由相信有限合伙人为普通合伙人并与其交易的该有限合伙人对该笔交易承担与普通合伙人同样的责任选项B错误选项D正确合伙企业不得以张三为有限合伙人为由对抗善意第三人选项AC错误114答案A解析根据合伙企业法的规定作为有限合伙人的自然人死亡被依法宣告死亡或者作为有限合伙人的法人及其他组织终止时其继承人或者权利承受人可以依法取得该有限合伙人在有限合伙企业中的资格115答案B解析1选项AD属于自律性机构2选项C属于证券服务机构116答案B解析证券在发行过程中的代销包销的最长期限不得超过90日故本题选择B选项117答案D解析公开发行公司债券应符合的条件之一股份有限公司净资产不低于人民币3000万元有限责任公司的净资产不低于人民币6000万元故本题选D选项118答案D解析公开发行的定义有下列情形之一的为公开发行1向不特定对象发行证券的2向特定对象发行证券累计超过200人的3法律行政法规规定的其他发行行为119答案B解析发行人向不特定对象发行的证券法律行政法规规定应当由证券公司承销的发行人应当同证券公司签订承销协议选项A正确新证券法取消了金额的限制向不特定对象发行证券聘请承销团承销的承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成选项B错误120答案B解析控股股东和受控股股东实际控制人支配的股东所持发行人的股份权属清晰最近2年实际控制人没有发生变更不存在导致控制权可能变更的重大权属纠纷选项B错误121答案C解析公司首次公开发行时公司股东公开发售的股份其已持有时间应当在36个月以上122答案C解析首次公开发行股票并在科创板上市依法经上海证券交易所发行上市审核并报经中国证券监督管理委员会履行发行注册程序123答案D解析1公开发行的证券应当在依法设立的证券交易所上市交易或者在国务院批准的其他全国性证券交易场所交易2非公开发行的证券可以在证券交易所国务院批准的其他全国性证券交易场所按照国务院规定设立的区域性股权市场转让124答案C125答案B解析选项B在主板上市的公司首次公开发行股票的发行人发行前股本总额应当不少于人民币3000万元126答案A解析股票上市交易申请经证券交易所审核同意后签订上市协议的公司应当在规定的期限内公告股票上市的有关文件并将该文件置备于指定场所供公众查阅除上述上市的有关文件之外公司还应当公告下列事项1股票获准在证券交易所交易的日期2持有公司股份最多的前10名股东的名单和持股数额3公司的实际控制人4董事监事高级管理人员的姓名及其持有本公司股票和债券的情况127答案B解析1内幕信息的知情人证券交易内幕信息的知情人包括1发行人的董事监事高级管理人员2持有公司5以上股份的股东及其董事监事高级管理人员公司的实际控制人及其董事监事高级管理人员3发行人控股的公司及其董事监事高级管理人员4由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员5证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行交易进行管理的其他人员6保荐人承销的证券公司证券交易所证券登记结算机构证券服务机构的有关人员7国务院证券监督管理机构规定的其他人128答案B解析1选项A代销才应将未售出的证券全部退还发行人包销应当包圆儿2选项C包销存在先包后销和先销后包两种情况在先包后销的情况下证券公司将预先全部购入发行人的证券再向投资者销售可以预先购入但不得预先购入并留存只要有投资者买应当卖不能捂住3选项D证券的代销包销期限最长不得超过90日129答案A解析收购人持有的被收购的上市公司的股票在收购行为完成后的18个月内不得转让选项B错误在收购要约确定的承诺期限内收购人不得撤销其收购要约经国务院证券监督管理机构及证券交易所批准并公告可以变更收购要约选项C错误在收购过程中要约收购完成后收购人应当在15日内将收购情况报告证券交易所选项D错误130答案B解析收购期限届满发出部分要约的收购人应当按照收购要约约定的条件购买被收购公司股东预受的股份预受要约股份的数量超过预定收购数量时收购人应当按照同等比例收购预受要约的股份3000600010050万股131答案C解析根据规定年度报告应当在每个会计年度结束之日起4个月内中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内季度报告应当在每个会计年度第3个月第9个月结束后的1个月内编制完成并披露132答案A解析选项BCD属于首次信息披露文件133答案C解析根据证券法规定中期报告应在每一个会计年度的上半年结束之日起2个月内公告134答案C解析我国证券法规定的上市公司收购方式包括要约收购协议收购和其他合法收购方式竞价收购又名集中竞价收购也属于上市公司收购的一种方式只是在中国并不常见因此也不属于中国证券法规定的收购方式故本题选择C选项135答案A解析根据2020年3月1日起实施的新证券法第一百一十五条的规定证券交易所依照法律行政法规和国务院证券监督管理机构的规定制定上市规则交易规则会员管理规则和其他有关业务规则并报国务院证券监督管理机构批准在证券交易所从事证券交易应当遵守证券交易所依法制定的业务规则违反业务规则的由证券交易所给予纪律处分或者采取其他自律管理措施136答案C解析证券登记结算机构应履行下列职能1证券账户结算账户的设立2证券的存管和过户3证券持有人名册登记4证券交易所上市证券交易的清算和交收5受发行人的委托派发证券权益6办理与上述业务有关的查询7国务院证券监督管理机构批准的其他业务137答案B解析发行人上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息或者所披露的信息有虚假记载误导性陈述或者重大遗漏的责令改正给予警告并处以30万元以上60万元以下的罚款对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告并处以3万元以上30万元以下的罚款138答案B解析证券从业人员服务机构交易限制的法律责任根据证券法第四十三条规定证券交易所证券公司和证券登记结算机构的从业人员证券监督管理机构的工作人员以及法律行政法规禁止参与股票交易的其他人员在任期或者法定限期内不得直接或者以化名借他人名义持有买卖股票也不得收受他人赠送的股票任何人在成为前述人员时其原已持有的股票必须依法转让139答案C140答案D解析根据证券投资基金法第三十六条规定基金托管人依法应当履行的职责之一为按照基金合同的约定根据基金管理人的投资指令及时办理清算交割事宜故本题选D选项141答案C142答案A解析基金托管人与基金管理人不得为同一机构不得相互出资或者持有股份基金的一切投资活动都是为了增加投资者的收益一切风险管理都是围绕保护投资者利益来考虑的因此基金份额持有人是基金一切活动的中心143答案B144答案C解析基金份额持有人大会的职权1决定基金扩募或者延长基金合同期限2决定修改基金合同的重要内容或者提前终止基金合同3决定更换基金管理人基金托管人4决定调整基金管理人基金托管人的报酬标准提请调整基金管理人基金托管人的报酬标准为基金份额持有人大会日常机构的职权145答案B解析基金份额持有人的权利1分享基金财产收益2参与分配清算后的剩余基金财产3依法转让或者申请赎回其持有的基金份额4按照规定要求召开基金份额持有人大会或召集基金份额持有人大会5对基金份额持有人大会审议事项行使表决权6对基金管理人基金托管人基金服务机构损害其合法权益的行为依法提起诉讼7公开募集基金的基金份额持有人有权查阅或者复制公开披露的基金信息资料非公开募集基金的基金份额持有人有权对涉及自身利益的情况查阅基金的财务会计账簿等财务资料146答案A解析基金合同当事人包括1基金份额持有人2基金管理人3基金托管人147答案D解析基金财产的债权不得与基金管理人基金托管人固有财产的债务相抵销不同基金财产的债权债务不得相互抵销148答案A解析基金财产的债权不得与基金管理人基金托管人固有财产的债务相抵销不同基金财产的债权债务不得相互抵销基金销售机构基金销售支付机构或基金份额登记机构破产或清算时基金销售结算资金基金份额不属于其破产财产或清算财产149答案A解析基金财产的债务由基金财产本身承担基金份额持有人以其出资为限对基金财产的债务承担责任但基金合同依照证券投资基金法另有约定的从其约定150答案D解析基金财产债权债务独立性的意义1有利于维护基金财产的独立性2有利于保障基金财产的安全3有利于保护基金份额持有人的合法权益4有利于基金财产的稳定运作提高基金的运作效率151答案A解析封闭式基金的基金份额是固定的在基金存续期间内不得赎回因此基金份额的总额即基金规模在基金存续期间是固定的即使发生依法扩募的情形扩募后的基金规模在基金存续期间内仍然是固定的而开放式基金的基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购或者赎回导致开放式基金的规模一直处于增加或减少的变动之中152答案C153答案D154答案B155答案B156答案C解析1募集方式和对象不同2基金管理人的类型及产生方式不同3投资范围不同4信息披露要求不同157答案D解析商品期货合约是指以农产品金属期货能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约主要包括农产品期货金属期货以及能源期货等合约而利率则属于金融期货合约的标的物故本题选D选项158答案B解析外汇期货又称货币期货是以汇率为标的物的期货合约用来回避汇率风险159答案A解析设立期货公司应当在公司登记机关登记注册并经国务院期货监督管理机构批准160答案C解析期货交易所的职责有提供交易的场所设施和服务设计合约安排合约上市组织并监督交易结算和交割161答案C解析期货合约包括商品期货合约金融期货合约及其他期货合约162答案D解析监管机构注销期货业务许可证的情形根据条例第二十条规定期货公司或者其分支机构有行政许可法第七十条规定的情形或者下列情形之一的国务院期货监督管理机构应当依法办理期货业务许可证注销手续1营业执照被公司登记机关依法注销2成立后无正当理由超过3个月未开始营业或者开业后无正当理由停业连续3个月以上3主动提出注销申请4国务院期货监督管理机构规定的其他情形期货公司在注销期货业务许可证前应当结清相关期货业务并依法返还客户的保证金和其他资产期货公司分支机构在注销经营许可证前应当终止经营活动妥善处理客户资产163答案A解析对期货交易所允许会员在保证金不足的情况下进行期货交易的对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予纪律处分并处1万元以上10万元以下的罚款164答案B解析期货交易应当在依法设立的期货交易所或者国务院期货监督管理机构批准的其他交易场所进行I选项错误期货交易所不得直接或间接参与期货交易IV选项错误165答案A解析根据期货交易管理条例第34条的规定期货交易所会员的保证金不足时应当及时追加保证金或者自行平仓会员未在期货交易所规定的时间内及时追加保证金或者自行平仓的期货交易所应当将该会员的合约强行平仓强行平仓的有关费用和发生的损失由该会员承担166答案A解析根据期货交易管理条例第28条第3款的规定期货公司向客户收取的保证金属于客户所有除下列可划转的情形外严禁挪作他用依据客户的要求支付可用资金为客户交存保证金支付手续费税款国务院期货监督管理机构规定的其他情形167答案A解析根据期货交易管理条例第8条的规定期货交易所会员应当是在中华人民共和国境内登记注册的企业法人或者其他经济组织168答案D解析设立期货公司的具体条件根据条例第十六条规定申请设立期货公司应当符合公司法的规定并具备下列条件1注册资本不低于人民币1亿元2董事监事高级管理人员具备任职条件从业人员具有期货从业资格3有符合法律行政法规规定的公司章程4主要股东以及实际控制人具有持续盈利能力信誉良好最近3年无重大违法违规记录5有合格的经营场所和业务设施6有健全的风险管理和内部控制制度7国务院期货监督管理机构规定的其他条件169答案B解析根据期货交易管理条例第25条的规定下列单位和个人不得从事期货交易期货公司不得接受其委托为其进行期货交易国家机关和事业单位国务院期货监督管理机构期货交易所期货保证金安全存管监控机构和期货业协会的工作人员证券期货市场禁止进入者未能提供开户证明材料的单位和个人国务院期货监督管理机构规定不得从事期货交易的其他单位和个人170答案C解析期货交易的交割由期货交易所统一组织进行171答案D解析期货交易实行保证金交易制度当日无负债结算制度强行平仓制度涨跌停板制度强制减仓制度大户报告制度套期保值交易管理制度等1保证金交易制度任何期货投资者必须按照其所买卖的期货合约价值的一定比例缴纳资金用于结算和保证履行期货交易所向会员收取的保证金用于担保合约的履行和会员的交易结算不得挪作他用2当日无负债结算制度每一交易日闭市后期货交易所对期货公司会员期货公司会员对其客户的盈亏保证金税款手续费等款项进行结算3强行平仓制度对期货投资者存在违规超仓末按规定及时追加交易保证金等违规行为或者交易所规定的其他情形的期货交易所可以采取强行平仓措施4涨跌停板制度涨跌停板的幅度由期货交易所设定期货交易所可以根据市场风险状况调整涨跌停板幅度5强制减仓制度期货交易出现同方向连续单边市等可能引发市场发生重大风险状况的情形期货交易所可以采取强制减仓措施6大户报告制度期货投资者持有某品种合约的数172答案B解析根据期货交易管理条例第33条的规定期货交易的结算由期货交易所统一组织进行期货交易所实行当日无负债结算制度期货交易所应当在当日及时将结算结果通知会员期货公司根据期货交易所的结算结果对客户进行结算并应当将结算结果按照与客户约定的方式及时通知客户客户应当及时查询并妥善处理自己的交易持仓173答案B解析据期货交易管理条例第23条第1款的规定在期货交易所进行期货交易的应当是期货交易所会员174答案B解析根据期货交易管理条例第75条的规定期货公司的交易软件结算软件供应商拒不配合国务院期货监督管理机构调查或者未按照规定向国务院期货监督管理机构提供相关软件资料或者提供的软件资料有虚假重大遗漏的责令改正处3万元以上10万元以下的罚款对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告并处1万元以上5万元以下的罚款175答案D解析根据期货交易管理条例第59条的规定期货公司的交易软件结算软件应当满足期货公司审慎经营和风险管理以及国务院期货监督管理机构有关保证金安全存管监控规定的要求期货公司的交易软件结算软件不符合要求的国务院期货监督管理机构有权要求期货公司予以改进或者更换176答案B解析根据期货交易管理条例第13条第2款的规定国务院期货监督管理机构批准期货交易所上市新的交易品种应当征求国务院有关部门的意见177答案D解析期货交易管理条例第七条期货交易所不以营利为目的按照其章程的规定实行自律管理期货交易所以其全部财产承担民事责任期货交易所的负责人由国务院期货监督管理机构任免178答案D解析根据期货交易管理条例第5条的规定国务院期货监督管理机构对期货市场实行集中统一的监督管理国务院期货监督管理机构派出机构依照本条例的有关规定和国务院期货监督管理机构的授权履行监督管理职责179答案D解析根据期货交易管理条例第81条第1项的规定商品期货合约是指以农产品工业品能源和其他商品及其相关指数产品为标的物的期货合约180答案A解析根据期货交易管理条例第17条的规定期货公司业务实行许可制度由国务院期货监督管理机构按照其商品期货金融期货业务种类颁发许可证181答案C解析期货公司未将客户交易指令下达到期货交易所的责令改正给予警告没收违法所得并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款没有违法所得或违法所得不满10万元的并处10万元以上50万元以下的罚款情节严重的责令停业整顿或吊销期货业务许可证对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告并处1万元以上10万元以下的罚款情节严重的暂停或撤销期货从业人员资格182答案D解析期货交易所直接或间接参与期货交易或违反规定从事与其职责无关的业务的责令改正给予警告没收违法所得并处违法所得1倍以上5倍以下的罚款没有违法所得或违法所得不满10万元的并处10万元以上50万元以下的罚款183答案A解析根据期货交易管理条例第78条的规定国务院期货监督管理机构期货交易所期货保证金安全存管监控机构和期货保证金存管银行等相关单位的工作人员泄露知悉的国家秘密或者会员客户商业秘密或者徇私舞弊玩忽职守滥用职权收受贿赂的依法给予行政处分或者纪律处分184答案A解析第六十八条国务院证券监督管理机构有权采取下列措施对证券公司的业务活动财务状况经营管理情况进行检查一询问证券公司的董事监事工作人员要求其对有关检查事项做出说明二进入证券公司的办公场所或者营业场所进行检查三查阅复制与检查事项有关的文件资料对可能被转移隐匿或者毁损的文件资料电子设备予以封存四检查证券公司的计算机信息管理系统复制有关数据资料国务院证券监督管理机构为查清证券公司的业务情况财务状况经国务院证券监督管理机构负责人批准可以查询证券公司及与证券公司有控股或者实际控制关系企业的银行账户185答案A解析证券法第24条规定国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门应当自受理证券发行申请文件之日起三个月内依照法定条件和法定程序作出予以核准或者不予核准的决定发行人根据要求补充修改发行申请文件的时间不计算在内不予核准的应当说明理由186答案B解析设立证券公司必须经国务院证券监督管理机构批准187答案B解析根据证券公司监督管理条例第五十九条的规定客户的交易结算资金证券资产管理客户的委托资产属于客户应当与证券公司指定商业银行资产托管机构的自有资产相互独立分别管理非因客户本身的债务或者法律规定的其他情形任何单位或者个人不得对客户的交易结算资金委托资产申请查封冻结或者强制执行188答案B解析根据证券资产管理业务的一般规定证券公司董事监事从业人员及其配偶不得作为本公司定向资产管理业务的客户故本题选择B选项189答案D解析证券公司的董事高级管理人员应当对证券公司年度报告签署确认意见经营管理的主要负责人和财务负责人应当对月度报告签署确认意见190答案B解析根据证券公司监督管理条例第六十六条的规定证券公司应当依法向社会公开披露其基本情况参股及控股情况负债及或有负债情况经营管理状况财务收支状况高级管理人员薪酬和其他有关信息具体办法由国务院证券监督管理机构制定191答案C解析证券公司为证券资产管理客户开立的证券账户应当自开户之日起3个交易日内报证券交易所备案192答案A193答案B194答案C195答案D196答案B197答案B解析根据证券公司监督管理条例第九条第一款第三款的规定证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的30但是在证券公司经营过程中证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的不受前述规定的限制198答案B解析根据证券公司监督管理条例第八十四条的规定证券公司未指定专人向客户讲解有关业务规则和合同内容并以书面方式向其揭示投资风险或未按照规定与客户签订业务合同或者未在与客户签订的业务合同中载入规定的必备条款的责令改正给予警告没收违法所得并处以违法所得1倍以上5倍以下的罚款没有违法所得或者违法所得不足3万元的处以3万元以上30万元以下的罚款对直接负责的主管人员和其他直接责任人员单处或者并处警告3万元以上10万元以下的罚款199答案C解析奖励信息处罚处分信息的效力期限为3年但因证券期货违法行为被行政处罚市场禁入的信息效力期限为5年200答案D201答案D202答案ABD解析证券法规定在中华人民共和国境内股票公司债券存托凭证和国务院依法认定的其他证券的发行和交易适用本法本法未规定的适用中华人民共和国公司法和其他法律行政法规的规定政府债券证券投资基金份额的上市交易适用本法其他法律行政法规另有规定的适用其规定可见政府债券证券投资基金份额还不完全是证券法中的证券只是当其上市交易时才适用证券法203答案ACD解析1选项AC股票公司债券存托凭证的发行和交易均适用证券法2选项BD政府债券证券投资基金份额的上市交易适用证券法204答案CD解析1选项A发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票均价的802选项B控股股东实际控制人及其控制的企业认购的股份18个月内不得转让205答案ABCD解析公开发行优先股的公司必须在公司章程中规定以下事项采取固定股息率在有可分配税后利润的情况下必须向优先股股东分配股息未向优先股股东足额派发股息的差额部分应当累积到一下会计年度优先股股东按照约定股息率分配股息后不再同普通股股东一起参加剩余利润分配206答案AD解析1选项A向不特定对象发行一定构成公开发行2选项BC向特定对象发行证券累计超过200人的构成公开发行但依法实施员工持股计划的员工人数不计算在内3选项D非公开发行证券不得采用广告公开劝诱和变相公开方式207答案ABD解析1在收购要约确定的承诺期限内收购人不得撤销其收购要约2收购要约期限届满前15日内收购人不得变更收购要约但是出现竞争要约的除外208答案ABCD209答案BD解析选项AC持有公司5以上股份不计优先股的股东或者实际控制人持有股份或者控制公司的情况发生较大变化构成重大事件2选项BD公司的董事13以上监事或者经理发生变动董事长或者经理无法履行职责构成重大事件210答案BD解析1选项A第1季度报告应当在每个会计年度的第3个月结束后的1个月内5月份开始之前编制完成并披露2选项C第3季度报告应当在每个会计年度的第9个月结束后的1个月内11月份开始之前编制完成并披露211答案ABD解析根据规定公司的董事13以上监事或者经理发生变动属于重大事件不包括财务负责人