XX置业公司财务部管理、考核制度及所属职员职责说明书.docx

财务部考核制度 为了规范公司财务管理和会计核算，不断促进财务工作的标准化、规范化和制度化建设，特制定本制度 （一）、财务总监考核细则 1、根据会计法和公司的实际情况负责公司的全面会计核算工作。 2、遵守会计核算制度和财务管理制度，并认真执行和实施。 3、认真审核票据的合法性、合理性、正确性，并以此填制凭证，登记账簿。 4、填制科目汇总表，据以登记总账，并与各明细账核对相符。 5、按时编制会计报表，做到账表相符，财务收支计划的执行情况。 6、负责并参与市场部、招商部清查工作，定期或不定期对商铺进行盘点，检查帐实是否相符，财务部门的财产账目与实帐是否一致，做到帐实相符、账账相符。 7、对出纳工作及其他财务工作进行督促和监督，并协调本部门各项工作。 8，按时准确办理及核算有关税款的计算、申报及出纳工作和有关财政、工商的财务事宜。 9、每月核对收费票据及收费系统收费金额并及时装订成册。同时严格执行安全和保密制度，不得随意堆放、泄密。 （二）、出纳员考核细则 1、做好货币资金的收、付和结算工作，出现错误按价赔偿。 2、负责保管库存现金和有价物品，严格按《现金管理条例》的具体规定收支使用现金。如违单操作发现一次罚100元。 3、负责管理银行存款和其他货币资金，严格遵守结算纪律，按银行规定办理结算业务。未按时或未按规定办理一次罚100元。 4、设置现金日记账，按照经济业务发货的顺序，逐日逐笔登记入账，做到日清月结，账款相符，不以白条抵库，不得保存帐外资金。发现账款不符时，要查明原因，长款不得私自取走，短款要如实赔偿。 5、设置银行存款日记账，按照经济业务发生的顺序逐日逐笔登记，做到日清月结，掌握存款情况，杜绝空头支票发生，月终与银行逐笔对账，如有不符，应查明是否有未达帐项，并编制余额调节表。 6、认真审核收付款原始凭证，据实办理收款业务，负责到银行办理电费、电话费、税款、汇票等结算业务。对上面三个代扣户存款，是否按月核对，发现长短款，应及时正确处理。因处理不及时将承担出现的一切后果。 7、加强对空白支票的管理，凡领取空白支票，必须经领导批准，并做好领用和注销登记手续，支票作废，应加盖作废戳记。如发生支票、发票遗失，应立即向领导汇报，并负责按银行规定办理挂失。如果未及时申报，产生的后果应由本人负责。 8、所有收支凭证都必须经总经理审查签字后，方能交会计做账。否则，产生的后果应由本人负责。 9、积极做好领导交办的其他出纳工作。 财务出纳岗位职责 部 门 财务部 岗 位 出 纳 定 员 1 薪资标准 2500-3000元/月 直属上级 财务经理 直属下级 岗位描述 负责公司日常的费用报销，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理 。 负责日常现金、支票的收与支出，填写支票登记簿并妥善保管，不得签发空头支票。 3、信用卡的对账及定期核对银行账目，编制银行存款余额调节表。 每日盘点库存现金，做到日清月结，账实相符。 及时向财务主管提供账面资金及资金使用情况，使财务经理准确掌握资金流动情况，合理调配资金。 月末与会计核对现金/银行存款日记账的发生额与余额。 每周编制《货币资金周报表》，并上报财务经理。 每月编制《现金流量表》，并上财务经理。 8、完成领导安排的其它工作。 任职要求 1、大专以上学历，20-50周岁，男女不限； 2、责任心强，对工作认真负责，吃苦耐劳。 部门 财务部 岗位 财务总监 定 员 1 薪资标准 元/月 直属上级 总经理 直属下级 出纳 岗位描述 在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、企业预算体系建立、企业预算编制、执行与控制工作。    负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准。 负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、 企业融资管理、企业资本变动管理（管理者收购、资本结构调整）等。 4、会同经营管理部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力 降低成本、增收节支、提高效益；    负责编制和分析年度财务预决算、财务计划执行情况，分析公司财务、成本和利润的执行情况，进行经济预测，找出管理中的漏洞和不足之处，提出改进意见和措施，为领导决策当好参谋。 做好会计核算，做到内容真实，数字准确，账目清楚，如实反映公司财务状