财务预算管理办法.doc

内控管理办法文件编号版本号财务预算管理办法实施日期页次14修订状态日期章节修订内容修订后版本制修订人核准人批准审核编制内控管理办法文件编号版本号财务预算管理办法实施日期页次241目的企业的决策目标及其资源配置以预算的方式加以量化并通过影响企业全体职员实现企业目标2范围本公司的中长期财务预算年度财务预算月度资金预算3术语31财务预算指企业对某一特定期间如何取得和使用其财务资源详细计划包括全面预算和局部预算4职责41财务部负责财务预算的全面进行42业务部负责营业数据的提供43采购部负责采购数据的提供44新品开发课负责新产品技术资料的提供45技术部负责设备模具投资计划46各部门负责本部门费用数据的提供5流程图无内控管理办法文件编号版本号财务预算管理办法实施日期页次346内容61年度财务预算611针对本企业的管理要求财务预算采取上下结合的模式612业务部根据客户订单等信息编制各客户各产品各月度的营业预算613生管部根据业务营业预算编制各产品的生产计划原辅材料请购计划设备稼动率年度人员需求计划614采购部根据原辅料请购计划及采购价格预算原辅材料采购金额615人事部根据各部门需求编制人员需求计划6