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难言欢喜只叹中意
上传于：2024-07-06
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修订内容
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制/修订人
核准人
批准
审核
编制
1.目的：
为防止会计资料的错误记录，保证会计资料的真实、可靠，防止舞弊行为的发生，减少损失浪费，特制订本办法。
2.范围：
原始凭证，记帐凭证，会计报表等会计资料。
3.术语：
4.职责：
5.流程图：
无
6.内容：
6．1采购发票的稽核：
6．1．1采购发票稽核的内容：
6．1．1．1发票抬头、纳税人识别号、开户行及帐号、填写无误，鉴章明晰，密码区在规定的范围内。
6．1．1．2发票填写规范。计算正确：数量*单价＝金额，金额*税率＝税额。
6．1．1．3 采购发票的数量与所附送货单数量一致，送货单的数量与报检通知单数量一致，且报检结果为“OK”，如报结果为“特采”/“挑选”须附有“特采申请单”/“挑选申请单”。 所附单据与发票不匹配的，退回到经办人，并加以调查。
6．1．1．4采购发票的单价与合同、协议单价一致。
6．1．1．5采购发票的数量、