2022年7月基金从业《基金法律法规》真题及答案含解析.docx

2022年7月基金从业基金法律法规真题及答案含解析一单项选择题1制定严格有效的开户流程规范对客户的身份认证和授权资格的认定对有关客户的身份证明材料予以保存上述内容属于的主要管理措施A投资合规性风险B销售合规性风险C信息披露合规性风险D反洗钱合规性风险2合规人员在对业务部门进行核查时应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告属于合规管理的A独立性原则B公正性原则C专业性原则D协调性原则3构成公司内部控制的基础A控制环境B风险评估C信息沟通D内部监控4负责组织指导公司监察稽核工作履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节A督察长B管理层C合规管理部门D监事会5监事会对经营管理的业务监督的内容不包括A通知业务机构停止其违法行为B随时调查公司的财务状况审查账册文件并有权要求董事会向其提供情况C保持与监管机构日常的工作联系跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况D审核董事会编制的提供给股东会的各种报表并把审核意见向股东会报告6对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求A合规文化B合规政策C公司章程D合规责任B某银行末取得基金销售业务资格通过其手机APP销售基金C某证券公司未取得基金销售业务资格通过将基金公司直销平台接入其内部系统销售基金D某基金管理公司建立机构销售团队向机构投资者直销其基金产品39基金销售机构可以开展的业务不包括A办理基金份额的登记B办理基金份额申购和赎回C基金理财业务咨询D提供基金交易账户信息查询40甲公募基金管理公司在发售某基金产品的过程中为提高基金募集规模对其直销客户采用先收后返财务处理等方式变相降低收费标准同时向乙基金销售展业费的方式支付账外费用关于上述行为以下说法错误的是A甲公司对直销客户变相降低收费标准符合基金销售费用管理规定B甲公司应当制定销售管理制度规范销售行为C甲公司向乙机构的客户经理支付账外费用属于商业贿赂D甲公司应当对销售人员的行为进行监督检查41关于基金销售机构的准入条件以下说法正确的有制定了完善的资金清算流程资金管理符合中国证券登记结算有限责任公司对基金销售结算资金管理的有关要求有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系财务状况良好运作规范稳定基金销售业务的技术系统已与基金托管人相应的技术系统进行了联网测试测试结果符合国家规定的标准ABCD42以下不属于道德的调整手段的是A内心信念B传统习俗C国家强制力D社会舆论43基金管理公司内部控制机制的层次包括I员工自律II部门各级主管的检查监督公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制董事会领导下的审计委员会和督察长对公司的检查监督控制和指导V监管机构对公司的检查和处罚AIIIIVVBIIICIVVDIIIIV44关于基金管理公司董事会应履行的风险管理职责以下表述错误的是A审议重大事件重大决策的风险评估意见B授权下设的专门委员会履行相应风险管理和监督职责C组织实施重大风险的解决方案D制定公司风险管理战略和风险应对策略45以下属于专业投资者的是I某人身险保险公司II某养老保险公司发行的养老产品某大学教育基金会IV某企业为员工设立的企业年金计划AIIVBIIIIVCIIIIVDIII46基金销售机构的以下做法不符合基金销售机构人员管理和培训要求的是A要求基金销售人员及时自行办理执业注册并反馈办理情况B对所属已获得基金从业资格的从业人员由基金销售机构来组织与基金销售相关的职业培训C通过网络方式将所属取得基金从业资格人员的姓名从业资质证明等信息进行披露D对基金销售人员的流动情况进行登记管理47王先生计划投资私募基金其全部资产包括价值300万元的写字楼公募基金30万元银行存款50万元信托计划200万元下列表述正确的包括I王先生资产超过500万元可以认定为合格投资人II若王先生为私募基金从业人员可以投资任何私募基金若王先生为私募基金从业人员可以投资其所任职的私募基金公司担任管理人的私募基金IV王先生金融资产280万元不能认定为私募基金的合格投资人AIBICIVDIV48某基金管理公司遇到下四项风险事件其中与市场风险无关的事件是A由于股指期货价格不利波动使得投资组合面临亏损B由于收益率水平上升使得持仓债券估值大幅下跌C由于上市公司年报披露亏损使得持仓个股股价下跌D由于市场交易量不足导致不能以合理价格及时卖出持仓股票49关于公募基金的中期报告和年报以下说法不正确的是A中期报告不要求进行审计B中期报告须披露近3年每年的基金收益分配情况C中期报告的管理人报告无需披露内部监察报告D年度报告应提供最近3个会计年度的主要会计数据和财务指标50关于基金从业人员职业道德规范中的专业审慎以下表述正确的是I基金管理公司的公司财务人员应具备基金会计知识和分析能力基金管理公司的基金销售人员应具备相关的销售知识和执业能力基金管理公司的基金经理应具备相关投资管理能力和投资经验IV基金管理公司的监察稽核人员应理解并能够应用相关法律法规AIIIBIIVCDIIV57关于基金销售费用以下表述正确的是A对于不同的投资人基金销售机构可以在基金招募说明书中载明和公告之外采用不同的费率B基金销售机构提取的客户维护费从基金销售服务费中列支C基金销售机构可以和基金管理人协议约定按照交易量提取一定的客户维护费D基金中期报告中应披露管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额58关于封闭式基金以下表述正确的是A基金份额净值与基金二级市场价格一致B基金份额可在基金合同约定的时间和场所进行申购或赎回C基金份额在合同期限内固定不变D基金份额净值固定不变59关于公开募集证券投资基金募集的相关要求以下表述正确的是基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集中国证监会成当自受理公开募集基全的募集注册申请之日起6个月内进行审查做出决定并通知申请人基金管理人应当在基金份额发售的1日前公布招募说明书等法律文件基金管理人应当自募集期限届满之日起1个月内聘请法定验资机构验资ABCIVD60关于指数基金以下表述错误的是A指数基金不主动寻求超越市场的表现而是试图复制指数的表现B指数基金就是按照指数构成的标准购买该指数CETF联接基金是一种特殊的指数基金DETF基金是一种特殊的指数基金61以下基金持有人大会的审议事项中应当经参加大会的基金份额持有人所持表决权的三分之二以上通过方能作出决议的事项是A提高股票最低持仓比例限制B洞整可投债券的评级标准C提前终止基金合同D将股指期货加入基金的投资范围并相应地增加投资策略描述62一只QDII基金拟投资美国政府债券委托美国一家托管人对资金进行托管对于该基金合同的信息披露以下说法错误的是A应当披露托管人名称和办公地址B应当披露托营人最近一个季度实收资本托管资产规模和信用等级C应当披露托管人主要负责人的教育背景从业经历D应当披露托营人的成立时间和法定代表人63下列投资人中不符合私募基金合格投资者条件的是A依法设立并在中国证券投资基金业协会备案的投资计划B社会保险基金企业年金等养老基金C净资产500万元的有限责任公司D慈善基金等社会公益基金64目前我国基金代销机构包括l商业银行证券公司Il期货公司保险机构III证券投资咨询机构独立基金销售机构IV信托公司资产管理机构AIIIIBIIICIIIIIIDIIIIIIIV65是指基金份额在基金合同期限内固定不变基金份额可以在依法设立的证券交易所交易但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式A契约型基金B开放式基金C公司型基金D封闭式基金66基金管理人风险管理的内部环境要素包括I员工的诚信道德价值和胜任能力II管理层的理念和经验风格III管理层分配权力和划分责任组织和开发其员工的方式IV董事会给予的关注和指导AIIIIIVBIIIIIICIIIIIIIVDIIIV67关于指数基金以下表述正确的是A指数基金就是指按照某种按照指数构成的标准购买该指数包含的证券市场中的全部或者一部分证券BETF联接基金是一种指数基金CETF基金是一种特殊的指数基金D指数基金不主动寻求取得超越市场的表现而是试图复制指数的表现68关于基金公司内部控制大纲涉及的内容以下正确的是I明确内控目标和内控原则II明确控制环境和信息与沟通III明确内部控制监督AIIIBIICIIIIIIDIIII69非跨境的ETF其交易日的基金份额净值将通过证券交易所行情发布系统于揭示A次2个交易日B当日C次1个交易日D下1个节假日前70关于基金管理公司风险管理的职责以下表述正确的是A督察长对风险管理的有效性承担最终责任B风险管理职能部门门对风险管理的有效性承担最终责任C董事会对风险管理的有效性承担最终责任D管理层对风险管理的有效性承担最终责任71投资者将托管在甲证券经营机构的LOF份额转托管到乙证务经营机构属于的系统内转管A场外到场内B场内到场外C场内到场内D场外到场外72私募基金的合格投资者需要提供金融资产证明材料以下不属于金融资产的是A银行存款银行理财产品B股票基金债券基金C房地产D资产管理计划73在基金定期公告中基金管理人需要编制当期季度报告中期报告和年度报告只有在基金合同生效不足个月的情况下才可以不编制A5B3C2D474关于基金管理人的内部治理结构以下表述错误的是A股东会重事会监事会和高级管理人员职责权限要明确B公司监事与高级管理人员应相互独立C基金管理人股东会与董事会职能可以重叠以最小化治理成本D基金管理人应当建立良好的内部治理机构75基金销售机构在履行程序后可以对以下哪种或哪些费用进行打折I认购费II申购费III销售服务费IV赎回费AIllBIICIIIIIIVDIIIV76关于基金服务业务基金服务机构可以开展的业务不包括A公募基金的销售B公募基金的投资决策C公募基金的销售支付D公募基金的份额登记77证券投资基金有助于防止市场的过度投机具体体现在证券投资基金A有助于促进信息的有效利用和传播实现资源合理配置B有助于发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用C有助于推动市场价值体系的形成倡导理性的投资文化D有助于改善我国目前以个人投资者为主的投资者结构78基金管理人在收到基金准予注册文件六个月之后才开始募集原注册的事项未发生实质性变化的应向国务院证券监督管理机构A口头说明B重新提交注册申请C提交延期申请D备案79某基金公司的董事会不顾行业特点和公司现状给公司下达了很高的绩效考核指标该公司管理层非常激进导致公司发生多起违规事件该公司在内部控制上存在的首要问题是问题A控制活动B风险评估C信息沟通D控制环境80关于另类投资基金以下表述正确的是A另类投资基金是一种直接投资工具B艺术品基金属于另类投资基金C另类投资基金可投资于债券股票D另类投资基金是私募基金81商业银行担任基金托管人的由审核A中国银保监会会同中国证券业协会B中国人民银行会同中国银保监会C中国证券投资基金业协会会同中国证监会D中国证监会同中国银保监会82在宣传销售基金产品时以下行为中违反法规规定的是合理预测所推介基金的未来业绩登载销售人员个人的推荐性文字向投资者承诺最低收益率登载基金评价机构对过往业绩的评价ABCD83基金管理公司和一般公司法人的不同之处在于基金管理公司所管理的基金财产是基于形成的通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金财产A合同关系B信托关系C投资关系D管理关系84申请设立基金时基金管理人不需要向监管机构提交的文件是A基金募集申请报告B基金托管协议草案C招募说明书草案D上市交易公告书85内部控制的是指基金管理人各机构部门和岗位职责应当保持相对独立基金资产自有资产其他资产的运作应当分离A健全性原则B互制约原则C独立性原则D有效性原则86关于基金合同对基金份额持有人权利的约定以下表述错误的是A基金份额持有人可参与基金投资运作B基金份额持有人可参与分配结算后的剩余基金财产C基金份额持有人可对基金管理人托管人或基金份额发售机构损害其合法权益的行为提起行政诉讼D基金份额持有人可要求召开基金份额持有人大会并对大会审议事项行使表决权87是合格的私募基金投资者A甲公司的银行存款单有900万元拟投资单只私募基金100万元B乙的银行存款单记载有400万元拟投资单只私募基金150万元C丙拥有市值500万元的股票拟投资单只私募基金80万元D丁在企业工作无兼职近三年个人年均收入60万元拟投资单只私募基金80万元88基金投资者教育活动的内容不包括A风险教育B投资者维权C投资咨询D风险提示89A银行理财经理小王向投资者李大妈介绍B基金的表现情况以下行为违反相关法律法规的是A小王根据自己的研究预测未来B基金的业绩B小王向李大妈提供B基金业绩的原始出处C小王客观地介绍了B基金的历史业绩情况D小王把A银行统一制作的B基金业绩情况发给李大妈90申请募集公募基金时关于拟任基金管理人基金托管人需具备的条件以下说法正确的包括最近半年内没有因重大违法讳规行为重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏拟任基金托管人必须为具有基金托管资格的商业银行有符合中国证监会规定的与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人员ABCD91有权对证券公司担任基金托管人的资格进行核准的机构是A中国证监会和中国人民银行B中国证券投资基金业协会C国证监会和中国银监会心D证监会92某投资人投资1万元申购某开放式基金申购费率为15假定申购当日基金份额净值为105元则其可得到的申购份额为份A1000份B938307份C85671份D86957份93确认和变更开放式基金份额的机构是A基金份额登记机构B基金代销机构C基金投资交易机构D基金估值核算机构94以下行为中不符合公开募集证券投资基金信息披露管理办法规定的是A基金公司通过其APP为客户办理基金申购赎回业务B基金公司公告为其直销客户提供手续费优惠C互联网平台委托取得基金销售业务资格的独立基金销售机构代为办理基金销售业务D某得基金销售业务资格的保险公司通过其互联网平台办理基金销售业务95某私募投资经理的下列行为不违反保守秘密要求的是A邀为潜在客户介绍其所在机构的投资理念B离职3年后与原机构其他投资经理交流客户交易信息C将所在机构管理层会议纪要隐去公司名称后发送给朋友D与其他私募基金管理公司投资经理讨论各自所在机构投资组合96A商业银行代销B基金管理公司C基金产品A商业银行为C基金产品的托管银行以下基金宣传推介行为合规的是A宣传A商业银行品牌形象B预测C基金产品的投资业绩CB基金管理公司承担损失DA业银行承诺收益97根据现行法规规定以下满足私募基金合格投资者要求的是A最近3年个人年收入不低于40万元的个人B总资产不低于1000万元的单位C最近1年个人年收入不低于50万元的个人D金融资产不低于300万元的个人98基金季度报告主要包括基金概况主要财务指标和净值表现管理人报告投资组合报告开放式基金份额变动等内容在季度报告的投资组合报告中需要披露基金资产组合按行业分类的股票投资组合前十名股票明细按券种分类的债券投资组合前五名债券明细投资贵金属股指期货国债期货等情况及投资组合报告附注等内容A以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平B各销售机构的费率优惠情况C基金销售费用收取的用途和费用标准D基金销售费用收取的条件和方式99公募基金的季报内容可以不包括A投资股指期货国债期货的情况B基金前十名持有人名称C基金投资的前十名股票明细D基金概况100依据证券投资基金法的规定以下属于基金份额持有人直接行使的权利是A依法转让或者申请赎回持有的基金份额B调整基金管理人和基金托管人的报酬标准C决基金扩募或者延长基金合同期限D决定更换基金管理人答案解析部分1答案D解析反洗钱合规性风险管理措施主要包括1建立风险导向的反洗钱防控体系合理配置资源2制定严格有效的开户流程规范对客户的身份认证和授权资格的认定对有关客户的身份证明材料予以保存3从严监控客户核心资料信息修改非交易过户和异户资金划转4严格遵守资金清算制度对现金支付进行控制和监控5建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制2答案B解析合规管理的基本原则包括独立性原则客观性原则公正性原则专业性原则和协调性原则其中公正性原则是指合规人员在对业务部门进行核查时应当坚持统一标准来对违规行为风险进行评估和报告3答案A解析控制环境构成公司内部控制的基础控制环境包括经营理念和内控文化公司治理结构组织结构员工道德素质等内容4答案A解析督察长负责组织指导公司监察稽核工作履行职责的范围应当涵盖基金及公司运作的所有业务环节5答案C解析选项C为合规管理部门应履行的基本职责6答案B解析合规政策是基金管理人体现合规理念培育合规文化实现合规目标的纲领性指导性的文件对基金管理人开展合规工作提出了原则性要求7答案A解析董事会履行以下合规职责1审议批准合规政策监督合规政策的实施并对实施情况进行年度评估2审议批准公司年度合规报告对年度合规报告中反映出的问题采取措施解决3根据总经理提名决定合规负责人的聘任解聘及薪酬事项4决定公司合规管理部门的设置及其职能5保证合规负责人独立与董事会董事会相关委员会如审计委员会或者其他专业委员会沟通6公司章程规定的其他合规责任第1V项属于合规管理部门的责任8答案D解析董事会对公司的合规管理承担最终责任履行相应的合规职责9答案A解析内部控制信息沟通要求基金管理人应当维护信息沟通渠道的畅通建立清晰的报告系统公司管理层有责任保证所有员工得到充分最新的公司规章制度以及应该得知的信息10答案B解析当基金二级市场价格高于基金份额净值时为溢价交易对应的是溢价率当二级市场价格低于基金份额净值时为折价交易对应的是折价率11答案D解析基金管理人应当设立督察长对董事会负责经董事会聘任报证券监督管理机构核准12答案B解析基金管理人内部控制机制一般包括四个层次一是员工自律二是各部门主管包括监察稽核的检查监督三是公司管理层对人员和业务的监督控制四是董事会或者其领导下的专门委员会的检查监督控制和指导13答案B解析基金管理人内部控制的有效性主要包含两层含义一是指基金管理人所实施的内部控制政策与措施能否适应基金监管的法律法规要求二是指基金管理人内部控制在设计完整合理的前提下在基金管理的运作过程中能够得到持续的贯彻执行并发挥作用为实现提高公司经营效率财务信息的可靠性和法律法规的遵守提供合理保证14答案C解析基金客户档案管理与保密的人员的限制要求在内部建立完善的信息管理体系设置必要的信息管理岗位信息技术负责人和信息安全负责人不能由同一人兼任对重要业务环节实行双人双岗15答案D解析基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费托管费基金销售服务费的金额并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额16答案C解析基金招募说明书应当包括下列内容基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期基金管理人基金托管人的基本情况基金合同和基金托管协议的内容摘要基金份额的发售日期价格费用和期限基金份额的发售方式发售机构及登记机构名称出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所基金管理人基金托管人报酬及其他有关费用的提取支付方式与比例风险警示内容中国证监会规定的其他内容17答案A解析普通基金净值公告主要包括基金资产净值份额净值和份额累计净值等信息18答案B解析由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言猜测和投机等因素的影响为防止投资者误将这些因素视为重大信息基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清具体地在基金合同期限内任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购赎回行为产生误导性影响的相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清B项对基金直接影响故不需要发布基金澄清公告19答案B解析A项公开募集基金的基金管理人应当对所管理的不同基金财产分别管理分别记账进行证券投资CD项基金财产独立于基金管理人基金托管人的固有财产20答案C解析在每年结束后90日内在指定报刊上披露年度报告摘要在管理人网站上披露年度报告全文在上半年结束后60日内在指定报刊上披露半年度报告摘要在管理人网站上披露半年度报告全文在每季结束后15个工作日内在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告上述定期报告在披露的第2个工作日应分别报中国证监会及地方证监局基金上市的证券交易所备案对于当期基金合同生效不足2个月的基金可以不编制上述定期报告21答案A解析基金托管人在基金份额发售的3日前将基金合同托管协议登载在托管人网站上22答案C解析基金管理人在基金份额发售的3日前将招募说明书基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上同时将基金合同托管协议登载在管理人网站上将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上23答案C解析QDII基金在披露相关信息时可同时采用中文和英文并以中文为准可单独或同时以人民币美元等主要外汇币种计算并披露净值信息当涉及币种之间转换的应披露汇率数据来源并保持一致性24答案A解析基金信息披露的作用主要表现在四个方面一有利于投资者的价值判断二有利于防止利益冲突与利益输送三有利于提高证券市场的效率四能有效防止信息滥用25答案D解析基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力是保障基金份额持有人合法权益的重要环节26答案B解析上市开放式基金LOF是一种既可以在场外市场进行基金份额申购赎回又可以在交易所场内市场进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金它是我国对证券投资基金的一种本土化创新LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势为开放式基金销售开辟了新的渠道LOF具有的转托管机制使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象27答案C解析基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集28答案A解析我国封闭式基金在达成交易后二级市场交易份额和股份的交割是在T0日资金交割是在T1日完成29答案D解析赎回金额的计算公式如下赎回总额赎回数量赎回日基金份额净值1060010001060元赎回费用赎回总额赎回费率1060075795元赎回金额赎回总额赎回费用1060795105205元30答案B解析ETF合同生效后基金管理人可向证券交易所申请上市ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似要遵循下列交易规则1基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值2基金实行价格涨跌幅限制涨跌幅比例为10自上市首日起实行3基金买人申报数量为100份或其整数倍不足100份的部分可以卖出4基金申报价格最小变动单位为0001元基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购赎回清单证券交易所在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并每l5秒发布一次基金份额参考净值IOPV供投资者交易申购赎回基金份额时参考31答案A32答案A解析基金募集都需要提示投资风险且都不可以承诺本金不受损失33答案B解析根据公式申购份额净申购金额申购当日基金份额净值可得有效申购份额500005001012489130434答案D解析甲的观点错误开放式基金的申购和赎回与认购渠道一样可以通过基金管理人的直销中心与基金销售代理网点进行乙的观点错误开放式基金的申购和赎回的工作日为证券交易所交易日具体业务办理时间为上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间目前上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间为9301130和1300150035答案A解析注册程序分为简易程序和普通程序对常规基金产品按照简易程序注册注册审查时间原则上不超过20个工作日对其他产品按照普通程序注册注册审查时间不超过6个月适用于简易程序的产品包括常规股票基金混合基金债券基金指数基金货币基金发起式基金合格境内机构投资者QDII基金理财基金和交易型指数基金含单市场跨市场跨境ETF及其联接基金分级基金基金中基金FOF及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序36答案C解析后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减甚至不再收取认购费用37答案B解析基金注册登记机构的主要职责1建立并管理投资者基金份额账户2负责基金份额登记确认基金交易3发放红利4建立并保管基金投资者名册5基金合同或者登记代理协议规定的其他职责38答案D解析A项基金公司开展直销目前主要包括两种形式其一是专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户其二是自行开发建立电子商务平台直销渠道不能进行代销BC项从事基金销售业务的机构应取得基金销售业务资格39答案A解析基金销售机构是指依法办理开放式基金份额的认购申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构办理基金份额的登记是中登公司40答案A解析基金销售机构在基金销售活动中不得变相降低收费标准41答案D解析申请注册基金销售业务资格应当具备下列条件具有健全的治理结构完善的内部控制和风险管理制度并得到有效执行财务状况良好运作规范稳定有与基金销售业务相适应的营业场所安全防范设施和其他设施有安全高效的办理基金发售申购和赎回等业务的技术设施且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求基金销售业务的技术系统已与基金管理人中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试测试结果符合国家规定的标准制定了完善的资金清算流程资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系制定了完善的业务流程销售人员执业操守应急处理措施等基金销售业务管理制度符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度中国证监会规定的其他条件42答案C解析法律主要依靠国家强制力保证实施而道德主要依靠社会舆论传统习俗和内心信念等力量来实现其约束力43答案D解析基金管理人内部控制机制一般包括四个层次一是员工自律二是部门各级主管的检查监督三是公司总经理及其领导的监察稽核部对各部门和各项业务的监督控制四是董事会领导下的审计委员会和督察长的检查监督控制和指导44答案C解析董事会对有效的风险管理承担最终责任履行的风险管理职责是确定公司风险管理总体目标制定公司风险管理战略和风险应对策略审议重大事件重大决策的风险评估意见审批重大风险的解决方案C错误批准公司基本风险管理制度审议公司风险管理报告可以授权董事会下设的风险管理委员会或其他专门委员会履行相应风险管理和监督职责45答案A解析符合以下条件之一的为专业投资者1经有关金融监管部门批准设立的金融机构包括证券公司期货公司基金管理公司及其子公司商业银行保险公司信托公司财务公司等经行业协会备案或者登记的证券公司子公司期货公司子公司私募基金管理人2上述机构面向投资者发行的理财产品包括但不限于证券公司资产管理产品基金管理公司及其子公司产品期货公司资产管理产品银行理财产品保险产品信托产品经行业协会备案的私募基金3社会保障基金企业年金等养老基金慈善基金等社会公益基金合格境外机构投资者QFII人民币合格境外机构投资者RQFII4同时符合下列条件的法人或者其他组织最近1年末净资产不低于2000万元最近1年末金融资产不低于1000万元具有2年以上证券基金期货黄金外汇等投资经历5同时符合下列条件的自然人金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收人不低于50万元具有2年以上证券基金期货黄金外汇等投资经历或者具有2年以上金融产品设计投资风险管理及相关工作经历或者上述第1项规定的专业投资者的高级管理人员获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师46答案A解析基金销售机构对于通过基金业协会资质考核并获得基金销售资格的基金销售人员统一办理执业注册后续培训和执业年检故A错误47答案D解析1私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人净资产不低于1000万元的单位金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人金融资产包括银行存款股票债券基金份额资产管理计划银行理财产品信托计划保险产品期货权益等IV项说法正确2下列投资者视为合格投资者社会保障基金企业年金等养老基金慈善基金等社会公益基金依法设立并在基金业协会备案的投资计划投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员中国证监会规定的其他投资者项说法正确48答案D解析市场风险是指因受各种因素影响引起证券及其衍生品市场价格不利波动使投资组合资产公司资产面临损失的风险流动性风险是指因市场交易量不足导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险或投资组合无法应付客户赎回要求所引起的违约风险D属于流动性风险49答案B解析半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况故B错误50答案D解析专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范每种职业都要求其从业人员具备特定的职业技能项对基金经理无投资经验的要求51答案A解析依据证券投资基金法的规定中国证监会依法履行职责有权采取下列监管措施1检查2调查取证3限制交易4行政处罚52答案C解析基金宣传推介材料必须真实准确与基金合同基金招募说明书相符不得有下列情形1虚假记载误导性陈述或者重大遗漏2预测基金的证券投资业绩3违规承诺收益或者承担损失4诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构或者其他基金管理人募集或者管理的基金5夸大或者片面宣传基金违规使用安全保证承诺保险避险有保障高收益无风险等可62答案B解析基金管理公司在管理QDII基金时如委托境外投资顾问境外托管人应在招募说明书中披露境外投资顾问和境外托管人的相关信息包括境外投资顾问和境外托管人的名称注册地址办公地址法定代表人成立时间境外投资顾问最近一个会计年度资产管理规模主要负责人教育背景从业经历取得的从业资格和专业职称介绍境外托管人最近一个会计年度实收资本托管资产规模信用等级等所以选B63答案C解析合格投资者是指具备相应风险识别和承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人净资产不低于1000万元的单位金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收人不低于50万元的个人下列投资者视为合格投资者社会保障基金企业年金等养老基金慈善基金等社会公益基金依法设立并在基金业协会备案的投资计划投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员中国证监会规定的其他投资者所以C不符合64答案C解析代销机构是指与基金公司签订基金产品代销协议代为销售基金产品赚取销售佣金的商业机构主要包括商业银行证券公司期货公司保险机构证券投资咨询机构以及独立基金销售机构65答案D解析封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变基金份额可以在依法设立的证券交易所交易但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式66答案C解析基金管理人内部环境是其他所有风险管理要素的基础为其他要素提供规则和结构其中特别重要的是经理层的风险偏好内部环境的要素包括全体员工的诚信道德价值观和胜任能力管理层的理念和经营风格管理层分配权力和划分责任组织和开发其员工的方式以及董事会给予的关注和指导67答案B解析交易型开放式证券投资基金联接基金简称ETF联接基金是指将绝大部分基金资产投资于跟踪同一标的指数的ETF简称目标ETF紧密跟踪标的指数表现追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化采用开放式运作方式的基金ETF联接基金是一种特殊的基金中基金68答案C解析本题考查内部控制大纲的内容公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开是各项基本管理制度的纲要和总揽内部控制大纲应当明确内控目标内控原则控制环境内控措施等内容此外还应包括风险评估信息与沟通内部控制监督和附则这几个部分故本题选C选项69答案C解析ETF信息披露时间交易日的基金份额净值除了按规定于次日跨境ETF可以为次2个工作日在指定报刊和管理人网站披露外也将通过证券交易所的行情发布系统于次1个交易日跨境ETF可以为次2个工作日揭示70答案C解析董事会对有效的风险管理承担最终责任公司管理层对有效的风险管理承担直接责任风险管理职能部门或岗位对公司的风险管理承担独立评估监控检查和报告职责71答案C解析系统内转托管是指投资者将托管在某证券经营机构的LOF份额转托管到其他证券经营机构场内到场内或将托管在某基金管理人或其代销机构的LOF份额转托管到其他基金代销机构或基金管理人场外到场外LOF份额的转托管业务包含两种类型系统内转托管和跨系统转托管72答案C解析C项房地产不属于金融资产73答案C解析在每年结束后90日内在指定报刊上披露年度报告摘要在管理人网站上披露年度报告全文在上半年结束后60日内在指定报刊上披露半年度报告摘要在管理人网站上披露半年度报告全文在每季结束后15个工作日内在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告上述定期报告在披露的第2个工作日应分别报中国证监会及地方证监局基金上市的证券交易所备案对于当期基金合同生效不足2个月的基金可以不编制上述定期报告74答案C解析C项基金管理人股东会与董事会职能不可以重叠股东会重事会监事会和高级管理人员职责权限要明确75答案A解析销售机构的价格调节手段包括认购申购的费用折扣后端收费模式对同一基金设计不同的收费结构和结算模式设计费用优惠政策选项III销售服务费是基金管理人直接从基金财产中计提的用于基金的持续销售和给基金份额持有人提供服务的费用按一定标准计提的跟销售机构无关选项IV赎回费是根据一定的标准按持有期限分段收费所以也没有折扣的说法本题答案选A76答案B解析基金投资决策应该是由基金管理人来做基金管理人是基金的当事人77答案C解析证券投资基金发挥专业理财优势推动市场价值判断体系的形成倡导理性的投资文化有助于防止市场的过度投机78答案D解析基金管理人应当自收到核准文件之日起6个月内进行基金份额的发售超过6个月开始募集原注册的事项未发生实质性变化的应当报国务院证券监督管理机构备案发生实质性变化的应当向国务院证券监督管理机构重新提交注册申请79答案D解析控制环境要求公司应当建立决策科学运营规范管理高效的运行机制包括民主透明的决策程序和管理议事规则高效严谨的业务执行系统以及健全有效的内部监督和反馈系统80答案B解析另类投资基金是一种间接的投资工具选项A错误另类投资基金是指以股票债券货币等传统资产以外的资产作为投资标的基基金选项C错误我国公募另类投资基金有商品基金非上市股权基金并不是所有的另类投资基金都是私募基金选项D错误本题答案为B81答案D解析基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任商业银行担任基金托管人的由中国证监会会同中国银监会核准其他金融机构担任基金托管人的由中国证监会核准82答案C解析基金宣传推介材料必须真实准确与基金合同基金招募说明书相符不得有下列情形1虚假记载误导性陈述或者重大遗漏2预测基金的投资业绩错误3违规承诺收益或者承担损失错误4诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构或者其他基金管理人募集或者管理的基金5夸大或者片面宣传基金违规使用安全保证承诺保险避险有保障高收益无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述6登载单位或者个人的推荐性文字错误7基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰应当特别注意在缺乏足够证据支持的情况下不得使用业绩稳健业绩优良名列前茅位居前列首只最大最好最强唯一等表述不得使用坐享财富83答案B解析基金管理公司和一般公司法人的不同之处在于基金管理公司所管理的基金财产是基于信托关系形成的通常可以管理运作几十倍于自身注册资本的基金财产84答案D解析申请募集基金应提交的主要文件包括基金募集申请报告基金合同草基金托管协议草案招募说明书草案律师事务所出具的法律意见书中国证监会规定提交的其他文件等85答案C解析独立性原则指基金管理人各机构部门和岗位职责应当保持相对独立基金资产自有资产其他资产的运作应当分离86答案A解析我国基金份额持有人享有以下权利分享基金财产收益参与分配清算后的剩余基金财产依法转让或者申请赎回其持有的基金份额按照规定要求召开基金份额持有人大会对基金份额持有人大会审议事项行使表决权查阅或者复制公开披露的基金信息资料对基金管理人基金托管人基金销售机构损害其合法权益的行为依法提出诉讼基金合同约定其他权利87答案B解析私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人C和D错误净资产不低于1000万元的单位A错误金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人金融资产包括银行存款股票债券基金份额资产管理计划银行理财产品信托计划保险产品期货权益等88答案C解析综合当前投资者教育的理论和实践投资者教育主要包含三方面的内容投资决策教育资产配置教育权益保护教育包括风险教育风险提示以及为投资者维权投资咨询不属于投资者教育活动的内容89答案A解析基金宣传推介材料必须真实准确与基金合同基金招募说明书相符不得有下列情形1虚假记载误导性陈述或者重大遗漏2预测基金的投资业绩选项A错误3违规承诺收益或者承担损失4诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构或者其他基金管理人募集或者管理的基金5夸大或者片面宣传基金违规使用安全保证承诺保险避险有保障高收益无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述6登载单位或者个人的推荐性文字7基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰应当特别注意在缺乏足够证据支持的情况下不得使用业绩稳健业绩优良名列前茅位居前列首只最大最好最强唯一等表述不得使用坐享财富90答案C解析申请募集基金拟任基金管理人基金托管人应当具备一定条件根据公开募集证券投资基金运作管理办法的规定主要包括拟任基金管理人为依法设立的基金管理公司或者经中国证监会核准的其他机构拟任基金托管人为具有基金托管资格的商业银行或经中国证监会核准的其他金融机构有符合中国证监会规定的与管理和托管拟募集基金相适应的基金经理等业务人员最近一年内没有因重大违法违规行为重大失信行为受到行政处罚或者刑事处罚没有因违法违规行为失信行为正在被监管机构立案调查司法机关立案侦查或者正处于整改期间最近一年内向中国证监会提交的注册基金申请材料不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏不存在对基金运作已经造成或可能造成不良影响的重大变更事项或者诉讼仲裁等其他重大事项不存在治理结构不健全经营管理混乱内部控制和风险管理制度无法得到有效执行财务状况恶化等重大经营风险中国证监会根据审慎监管原则规定的其他条件91答案D解析基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任商业银行担任基金托管人的由中国证监会会同中国银监会核准其他金融机构担任基金托管人的由中国证监会核准92答案B解析净认购金额10000115985222元985222105938307份93答案A解析基金份额登记机构的主要职责包括建立并管理投资人的基金账户负责基金份额的登记基金交易确认代理发放红利建立并保管基金份额持有人名册法律法规或份额登记服务协议规定的其他职责94答案B解析基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用未经招募说明书载明并公告不得对不同投资人适用不同费率95答案A解析保守秘密是指基金从业人员不应泄露或者披露客户和所属机构或者相关基金机构向其传达的信息除非该信息涉及客户或潜在客户的违法活动或者属于法律要求披露的信息或者客户或潜在客户允许披露此信息保守秘密是基金从业人员的一项法定义务也是基金职业道德的一项基本规范对所有的基金从业人员均有约束效力基金从业人员在执业活动中接触到的秘密主要包括三类一是商业秘密二是客户资料三是内幕信息本题选项A最符合题意介绍投资理念属于正常的销售行为96答案A解析基金宣传推介材料必须真实准确与基金合同基金招募说明书相符不得有下列情形1虚假记载误导性陈述或者重大遗漏2预测基金的投资业绩选项B错误3违规承诺收益或者承担损失选项CD错误4诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构或者其他基金管理人募集或者管理的基金5夸大或者片面宣传基金违规使用安全保证承诺保险避险有保障高收益无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述6登载单位或者个人的推荐性文字7基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰应当特别注意在缺乏足够证据支持的情况下不得使用业绩稳健业绩优良名列前茅位居前列首只最大最好最强唯一等表述不得使用坐享财富97答案D解析私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人净资产不低于1000万元的单位金融资产不低于300万元或者最近三年个人年均收入不低于50万元的个人金融资产包括银行存款股票债券基金份额资产管理计划银行理财产品信托计划保险产品期货权益等98答案B解析基金管理人应当在招募说明书及基金份额发售公告中载明以下有关基金销售费用的信息内容基金销售费用收取的条件方式用途和费用标准以简单明了的格式和举例方式向投资人说明基金销售费用水平中国证监会规定的其他有关基金销售费用的信息事项99答案B解析基金季度报告主要包括基金概况主要财务指标和净值表现管理人报告投资组合报告开放式基金份额变动等内容在季度报告的投资组合报告中需要披露基金资产组合按行业分类的股票投资组合前十名股票明细按券种分类的债券投资组合前五名债券明细投资贵金属股指期货国债期货等情况及投资组合报告附注等内容100答案A解析选项BCD属于基金基金份额持有人大会的权利但不属于基金份额持有人能直接行使的权利