2021年4月基金从业《法律法规》真题及答案含解析.docx

2021年4月基金从业法律法规真题及答案含解析一单项选择题1某投资者在2日上午800通过某银行提交了申购申请之后在4日下午330通过该银行提交了赎回申请该投资者申购和赎回适用的基金份额净值分别是A104535元10693元B10510元10664元C104535元10664元D10510元10693元2关于基金从业人员职业道德中专业审慎所要求的持续学习以下各项能够体现这一要求的包括积极参加中国证券投资基金业协会组织的后续职业培训注重在实践中总结和积累经验参加CFA考试ABCD3以下行为中符合基金从业人员职业道德中专业审慎要求的是中央发布了建立雄安新区的政策张三立即推荐买入主营业务在河北省的上市房地产公司李四在为投资者提供咨询服务时考虑到有些散户不具备投资基础知识只披露了所选择的证券未披露投资过程的基本流程和一般原则王五每次晨会上发言时会刻意区分投资分析中的事实和观点ABCD4关于基金销售机构以下表述正确的是A保险公司不能开展基金代销业务B证券交易所可以开展基金代销业务C商业银行可以开展基金直销代办和代销业务D基金公司可以开展基金直销业务5根据证券投资基金法的规定下列属于中国证券投资基金业协会职责的是对基金管理人基金托管人及其他机构从事证券投资基金活动进行监督管理对违法行为进行查处并予以公告制定和实施基金行业自律规则监督检查会员及其从业人员的执业行为依法办理非公开募集基金的登记备案制定上市规则交易规则会员管理规则等ABCD6关于公募基金管理公司管理层下设的风险管理专业委员会的职责以下表述错误的是A识别并评估各项业务所涉及的重大风险B针对内控机制薄弱环节提出控制措施和解决方案C最终批准公司风险管理的基本制度D审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系7某证券投资基金合同生效已超过10年投资业绩表现良好关于该基金宣传推介材料的业绩登载下列表述正确的是应当登载最近10个完整会计年度的业绩推介该基金的定期定额投资业务时可以按该基金业绩比较基准指数过往足够长时间的实际收益率进行模拟可以表明10年的优异业绩表现是对未来业绩表现构成强有力支持该基金的业绩表现是该基金管理人管理其他基金的业绩保证ABCD8守法合规是基金从业人员最基础的执业道德这里的法和规包括宪法刑法中国证监会发布的部门规章中国证券投资基金业协会发布的自律规定基金公司的内部规定ABCD9关于招募说明书以下说法错误的是A招募说明书是指导投资者认购基金份额的规范性文件B招募说明书中包含基金募集申请的核准文件名称和核准日期C招募说明书中包含基金合同和基金托管协议的内容摘要D招募说明书应当披露支付给基金销售机构的客户维护费计提标准10某基金管理公司成立不久固定收益业务规模较小且交易很少因此公司安排债券基金的基金经理兼任债券交易员关于该基金管理公司的做法下列说法正确的是A基金管理公司的做法错误违反了岗位设置的独立性原则B基金管理公司的做法正确符合岗位设置的成本效率原则C基金管理公司的做法错误违反了岗位设置的不相容职责分离原则D基金管理公司的做法正确符合岗位设置的授权清晰原则11私募基金管理人及相关服务机构保存私募基金的资料自基金清算终止之日起不得少于年A15B10C5D2012根据证券投资基金法的规定以下各事项中属于公募证券投资基金的招募说明书必备内容的是A基金从事证券交易的清算交收安排B基金投资各类证券指令的发送和执行C基金管理人和托管人基本情况D律师事务所为基金募集出具的法律意见书13确认基金份额持有人权利及其法律效力的行为是A基金信息披露B基金的收益分配C基金的投资D基金份额登记14关于对基金普通投资者的保护以下说法错误的是A通过基金销售机构向普通投资者进行有关告知和警示时应当布置全程录音或录像等留痕安排B销售机构可以向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品但必须事先征得普通投资者的同意C当普通投资者与销售机构发生适当性有关的纠纷时由销售机构提供相关证据以证明其已向投资者履行相应义务D普通投资者在信息告知风险警示适当性匹配等方面享有特别保护15普通非货币市场基金的净值公告不包括A资产累计净值B份额累计净值C份额净值D资产净值16张某拟投资上市开放式基金LOF关于其可以采取的交易方式以下说法正确的包括在代销该基金的银行申购该基金在银行申购的基金份额只能在银行赎回在证券交易所买进该基金并只能在证券交易所卖出在银行申购该基金转托管到证券交易所卖出ABCD17中国基金管理公司基金经理甲利用业余时间在某私募机构兼职提供投资咨询该情形被发现后甲声称绝没有泄露基金管理公司投资信息关于甲的行为以下表述错误的是A甲的行为违反了忠诚尽责的职业道德规范B甲应家意识到该行为与所在基金管理公司存有利益中突应主动回避C在甲没有泄露基金管理公司投资信息的前提下甲可以为私募机构提供投资咨询服务D甲的行为不符合廉洁公正规范的要求也违反了竞业禁止的一般规则18为销售某只股票型基金A基金管理公司和B基金销售机构初次开展基金销售业务合作该基金于2019年3月6日获得中国证监会核准募集注册批文以下业务安排中不符合法律法规的是AA公司和B公司都必须履行反洗钱义务B为预热市场B公司于2019年3月1日发布宣传材料开展销售宣传CA公司须对B公司进行审慎调查了解其内部控制和制度流程情况DA公司须与B公司签署销售协议19某资产管理公司拟开展营销活动销售其管理的私募基金产品以下行为不合规的是通过与投资者签订委托投资协议书的方式间接向投资金额不足20万元的投资者募集资金鼓励员工通过拨打不特定陌生客户电话推介公司的基金产品在其网站上用使投资利润呈现出最大化的奇迹效应宣传其投资经理在其网站上设置特定对象确定程序向已注册的用户定期推送私募基金投资策略报告ABCD20以下不属于基金信息披露义务人应当发布基金澄清公告的情形的是A基金管理人发现有多家媒体报道或转载某只债券面临重大信用风验的不实报道且基金持仓中含该只债券B基金管理人发现被主流媒体频繁曝光的某重污染企业的企业字号与其相同认为对其品牌和商誉构成不利影响C基金管理人发现有媒体发布关于基金管理人面临重大财务危机的不实报道D基金管理人发现不法分子冒用其旗下基金的名义通过微信群APP客户端等方式骗取投资者资金21与道德相比法律的调整范围是A个人信仰B行为结果C心理动机D个人精神世界22基金监管的首要目标是A规范证券投资活动B保护投资人合法权益C促进证券投资基金发展D促进资本市场发展23以下属于基金专业投资者的是商业银行理财产品证券公司资管计划信托公司信托计划保险公司保险产品ABCD24该契约型基金已有198名投资者该基金还可接受作为投资者假设均满足合格投资者条件A6名合伙人的有限合伙企业B15名股东的有限责任公司C3名自然人投资者D10名自然人投资者成立的契约型基金25某资产管理有限公司可向推介该契约型基金某高校基金会某保险资管发行的资产管理计划某券商发行的资产管理计划自然人投资者ABCD26阅读材料回答问题某资产管理有限公司为在中国证券投资基金业协会登记的私募证券基金管理人旗下管理一只契约型基金中国证监会在20X8年9月对该公司进行了现场检查发现以下事实该基金投资者中包括一位自然人投资者该投资者认购时提供了某券商10个工作日内出具的持有100万元该券商旗下资产管理计划的证明管理人委托第三方机构对该基金进行风险评级产品评级为高风险投资者风险承受能力为稳健型至进取型不等该基金投资者中包括一个机构投资者该投资者认购时提供了最近一期财务报表其净资产为1000万元原合规风控负责人于20X8年5月离职该基金管理人尚未向中国证券投资基金业协会更新这一变动管理人表示该岗位尚未有合适人选目前空缺拟尽快招募到合适人选后向中国证券投资基金业协会提交重大事项报告中国证监会对该资产管理有限公司现场检查发现的事实中属于内控管理缺陷的是ABCD27关于提高基金职业道德修养的途径和方法以下说法错误的是A职业道德修养他律比自律更加重要B正确的基金职业道德观念是提高职业道德修养的内在动力C基金职业道德修养的具体内容是基金职业道德规范D基金职业道德修养要求从业人员积极参加职业道德实践28公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开是各项基本管理制度的纲要和总揽内部控制大纲应当明确内控目标内控原则内控措施控制环境ABCD29关于基金销售机构以下情形合规的是A某基金管理公司自行开发建立电子商务平台销售本公司和其他基金公司的基金产品B某银行未取得基金销售业务资格通过其手机APP销售基金C某证券公司未取得基金销售业务资格通过将基金公司直销平台接入其内部系统销售基金D某基金管理公司建立机构销售团队向机构投资者直销其基金产品30某公募基金管理人在2018年3月1日收到基金准予注册的文件那么该基金最迟开始募集的日期应该为A2018年5月31日B2018年3月31日C2018年8月31日D2019年2月28日31某基金公司举办投资者教育活动向投资者普及证券市场基础知识及证券市场法规该活动的内容侧重于对投资者进行教育投资决策资产配置权益保护防范诈骗ABCD32基金销售人员的以下行为中不合规的是A向不同风险承受能力的投资者推介不同的基金B向投资者进行基金宣传推介和销售服务时公平对待投资者C向投资者重点揭示基金投资风险D向个别认购金额较大的投资者收取费用低于招募说明书中所列费率33关于李某行为的性质以下表述错误的是A信息披露违规B利用末公开信息交易C窃取并买卖个人信息涉嫌侵权D非法侵入计算机系统34以下不属于A基金公司信息技术事前防御性控制缺陷问题的是A密码强制更新频率过低B防攻击防渗透测试的演练情景设计不够全面C弱密码设计D向监管部门报告的时间滞后35阅读材料回答下列问题B证券公司前员工李某多次利用自己掌握的计算机知识破解密码登入A基金公司的信息系统非法侵入高管账号获取员工通讯录客户信息和公募基金组合持仓部分信息监管部门核查发现如下事实A基金公司已设立信息技术委员会和信息技术部人员经验丰富A基金公司允许员工以六位数字为密码并每年强制更新一次每年开展防攻击防渗透演练但未发现异常A基金公司发现数据外泄事件发生后未第一时间报案或向公司所在地的监管部门派出机构报告李某获取信息后对外出售客户信息并根据公募基金投资信息以父母证券账户买入部分股票关于信息技术内部控制的作用以下说法错误的是A加强重要信息系统密码管控增加检查频次B提高信息安全防范数据的不当外泄C通过信息技术手段适当减少内部控制覆盖的范围以提高内部控制的有效性D通过信息系统流程固化促进业务开展的合法合规性36关于基金与债券的特点以下表述错误的是A基金是一种直接投资工具筹集的资金主要投向实业领域B基金反映的是一种信托关系是一种受益凭证C债券可以给投资者带来较为确定的利息收入D债券反映的是一种债权债务关系是一种债权凭证37关于基金的处理方式以下说法正确的是A在募集期届满后10日内由管理人返还投资者已缴纳的款项B仅返还投资者净认购金额C管理人托管人销售机构有权在募集资金中计提因募集行为而产生的费用和应得的报酬D除需要返还投资者已缴纳的投资本金外还应加计银行同期存款利息补偿投资者38按照现行法律法规的规定可以担任公募基金管理人的机构包括基金管理公司证券资产管理公司保险资产管理公司银行理财子公司ABCD39某基金公司员工甲认为投资者保护是监管机构和自律组织的一项重要工作与基金管理公司没有关系员工乙认为投资者保护工作可以提高投资者素质以此确保投资者不发生亏损针对甲乙两位员工的观点以下判断正确的是A甲的观点错误乙的观点错误B甲的观点正确乙的观点错误C甲的观点正确乙的观点正确D甲的观点错误乙的观点正确40基金销售机构可以开展的业务不包括A办理基金份额的登记B办理基金份额申购和赎回C基金理财业务咨询D提供基金交易账户信息查询41基金管理人合规部门的合规检查应当包括公司是否独立运作公司员工薪酬递延机制重大关联交易的执行情况公司员工的证券投资活动管理制度是否健全有效ABCD42我国封闭式基金在T日达成交易后二级市场交易份额的交割是在日资金交割是在日完成AT0T1BT1T0CT0T0DT1T143基金管理公司的基金经理由聘任或解聘A投资总监B董事长C董事会D总经理44某投资者赎回某开放式混合型基金A类基金份额1000份持有期为20日假设适用的赎回费率为075赎回当日A类基金份额净值是10600元所有计算均采用四舍五入方式其需支付的赎回费用和可得到的赎回金额为A750元105250元B795元99205元C750元99250元D795元105205元45根据证券交易所的上市和交易规则关于ETF份额的上市交易下列说法错误的是A实行价格涨跌幅限制自上市首日起实行B申购赎回代理券商在每一交易日开市前向证券交易所提供当日的申购赎回清单C上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值D份额的参考净值是由证券交易所发布的46封闭式基金折价率是指A基金份额净值单位市价基金份额净值B单位市价基金份额净值C基金份额净值单位市价D基金份额净值单位市价单位市价47关于私募基金和公募基金的募集以下说法正确的是私募基金投资人数不能超过200人私募基金募集时需要提示投资风险公募基金募集时不需要提示投资风险私募基金募集时可以承诺本金不受损失公募基金募集时不能承诺本金不受损失私募基金不允许公开方式推介募集公募基金允许公开方式推介募集ABCD48基金销售机构可以收取一定的基金销售费用关于基金销售费用中所包含的具体费用项目以下表达错误的是A包括认购费B包括申购费C包括销售服务费D包括管理费49以下符合私募基金合格投资者标准的是A净资产500万元的单位B总资产800万元的单位C最近5年个人年均收入80万元的个人D金融资产200万元的个人50利率上行导致的债券价格下跌风险属于基金管理公司所面临的A道德风险B市场风险C操作风险D业务持续风险51私募基金的合格投资者需要提供金融资产证明材料以下不属于金融资产的是A银行存款银行理财产品B股票基金债券基金C房地产D资产管理计划52证券期货市场诚信信息的采集主体包括基金公司员工基金份额持有人基金管理人的监事基金托管人托管部门的级管理人员ABCD53投资者于交易日申购某开放式基金申购金额5万元申购手续费500元申购当日基金份额净值为1012元份额确认日基金净值为1009元投资者当日的有效申购份额为A4890711B4891304C4905847D4950054关于开放式基金的申购赎回投资者甲认为开放式基金的申购赎回只能通过基金管理人的直销中心进行投资者乙认为任意时间都可以办理开放式基金的申购赎回业务关于两位投资者的观点下列判断正确的是A甲的观点错误乙的观点正确B甲的观点正确乙的观点错误C甲乙的观点都正确D甲乙的观点都错误55下列不属于财产分离内控要求的选项是A确保不同基金财产之间的分离B确保同一基金内不同投资项目的分离C确保基金财产与基金托管人财产之间的分离D确保基金财产与管理人自有财产之间的分离56在基金定期公告中基金管理人需要编制当期季度报告中期报告和年度报告只有在基金合同生效不足个月的情况下才可以不编制A5B3C2D457关于基金管理人的内部治理结构以下表述错误的是A股东会重事会监事会和高级管理人员职责权限要明确B公司监事与高级管理人员应相互独立C基金管理人股东会与董事会职能可以重叠以最小化治理成本D基金管理人应当建立良好的内部治理机构58私募基金管理人向中国证券投资基金业协会办理其金备案手续时需要报送基本信息下列说法错误的是A有限合伙型基金应当报送公司章程B应报送主要投资方向的信息C采用委托管理方式的应当报送委托管理协议D契约型基金应当报送基金合同59关于信托主体以下表述正确的是因设立信托时未能预见的特别事由致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的时委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法受托人将信托财产转为其固有财产的必须恢复该信托财产的原状造成信托财产损失的应当承担赔偿责任受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易但信托文件另有规定或者经委托人或者受益人同意并以公平的市场价格进行交易的除外共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益信托文件未作规定的各受益人按照均等的比例享受信托利益ABCD60甲公募基金管理公司在发售某基金产品的过程中为提高基金募集规模对其直销客户采用先收后返财务处理等方式变相降低收费标准同时向乙基金销售展业费的方式支付账外费用关于上述行为以下说法错误的是A甲公司对直销客户变相降低收费标准符合基金销售费用管理规定B甲公司应当制定销售管理制度规范销售行为C甲公司向乙机构的客户经理支付账外费用属于商业贿赂D甲公司应当对销售人员的行为进行监督检查61关于基金定投业务宣传推介材料的制作以下表述正确的是仅可采用我国证券市场具有代表性的指数进行模拟应对过往足够长时间的实际收益率进行模拟同时注明相应的复合年平均收益率应当说明模拟数据的来源模拟方法及主要计算公式应当说明模拟相关事项并进行相应的风险提示ABCD62关于公司督察长和内部监察稽核部门以下表述错误的是A公司督察长的职责由总经理确定B公司监察稽核部门负责对公司内部控制制度的执行情况实行严格检查和反馈C公司监察稽核部门负责对内部控制制度的执行情况进行持续的监管D公司监察稽核部门独立于其他部门63基金职业道德的核心规范是A诚实守信B自觉自律C保守秘密D互相监督64关于基金投资人的风险承受能力调查和评价以下表述错误的是A基金销售机构应对已经购买了基金产品的基金投资人进行风险承受能力的追溯调查和评价B在对基金投资人的风险承受能力进行调查和评价之前基金销售机构应当执行基金投资人身份认证程序C为保证所获得信息的真实性和准确性基金销售机构必须采用当面的形式对基金投资人进行风险承受能力调查D基金销售机构应在基金投资人首次开立基金交易账户时或首次购买基金产品前对基金投资人进行风险承受能力调查和评价65李某为A上市公司的财务总监参与B公司资产注入A公司的会议当日通过微信暗示王某买入A公司股票王某买入该股票并于内幕信息公开后抛售获利50万元以下说法正确的是中国证监会可以对A公司进行停牌处理中国证监会可以冻结王某资金账户中的资金中国证监会可以依法将李某王某涉嫌内幕交易案件移送司法机关处理中国证监会可以对李某采取终身证券市场禁入措施ABCD66根据证券投资基金法私募投资基金管理人登记和基金备案办法试行等法律法规的规定负责办理私募基金管理人登记工作的机构是A中国证监会B中国证监会派出机构C中国证券投资基金业协会D地方私募基金行业协会67关于基金销售渠道的审慎调查以下描述正确的是应当优先根据被调查方公开披露的信息进行甄别对被调查方提供的非公开信息的适当性实施尽职甄别可接受被调查方提供的非公开信息仅可接受被调查方提供的公开信息ABCD68关于基金从业人员职业道德规范中的专业审慎以下表述正确的是基金管理公司的公司财务人员应具备基金会计知识和分析能力基金管理公司的基金销售人员应具备相关的销售知识和执业能力基金管理公司的基金经理应具备相关投资管理能力和投资经验基金管理公司的监察稽核人员应理解并能够应用相关法律法规ABCD69某基金从业人员在任职期间同时担任投资公司的法定代表人监管机构据此出具警示函具体原因是A直接或者间接利用他人提供或主动获取的内幕信息未公开信息商业秘密和客户信息谋取利益B违规利用职权为近亲属或者其他利益关系从事营利性经营活动提供便利条C直接或者间接向他人提供内幕信息未公开信息商业秘密和客户信息明示或者暗示他人从事相关交易活动D违规从事营利性经营活动违规兼任可能影响其独立性的职务或者从事与所在机构或者投资者合法和利益相冲突的活动70公募基金份额发售前基金托管人需在指定网站上登载的文件包括基金份额发售公告基金合同基金托管协议基金招募说明书ABCD71在基金开始募集前基金管理人需要公告的事项包括招募说明书基金合同及摘要基金份额发售公告基金合同生效公告ABCD72下列适用于基金产品注册普通程序的是合格境内机构投资者QDII基金交易型指数基金货币市场基金基金中基金FOFABCD73关于QDII基金的信息披露以下说法正确的是A可以同时采用中文和主要投资国语言披露信息并以中文为准B可以同时采用中文和主要投资国语言披露信息并以主要投资国语言为准C可以同时采用中文和英文披露信息并以中文为准D可以同时采用中文和英文披露信息并以英文为准74关于基金托管人应当履行的职责以下表述错误的是A监督基金管理人的投资运作B编制基金财务会计报告中期和年度基金报告C安全保管基金财产D复核审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购赎回价格75下列关于基金管理公司信息技术系统的论述中正确的是A信息技术系统设计软件开发等技术人员不得介入实际的业务操作B信息技术系统投入运行前应当经过信息技术部门验收C甚金管理人的重要电子信息数据应当在本地备份并且长期保存D用户使用的密码口令要保持长期不变不得向他人透露76根据中国证券投资基金业协会的自律规则规定关于股权投资基金管理人募集资金以下表述错误的是A委托有资质的销售机构宣传推介其管理的基金B自行宣传推介股权投资基金C委托销售机构募集基金的可以豁免管理人的募集应承担的责任D委托销售机构推介基金应当建立遴选机制77某银行理财经理小王准备向刘大妈销售A基金关于小王应遵循的基金销售服务原则以下表述错误的是A小王应该详细了解刘大妈的相关背景及过往投资资经验再做推荐B小王也想买A基金但是A基金的额度有限小王应该优先让刘大妈先买C小王根据刘大妈5年前的风险承受能力测评做了产品推荐D小王向刘大妈详细介绍了A基金的投资范围和基金经理简介78基金宣传推介材料必须真实准确制作宣传材料的机构应对其内容负责关于正确投资基金宣传推荐材料的内容以下表述错误的是A基金宣传材料不能预测任何基金投资业绩B货币市场基金不等同于银行存款C在产品申购期购买的货币市场基金本金是安全的D基金投资有风险购买基金须谨慎79关于基金管理人管理层的合规责任以下表述正确的是建立健全合规管理组织架构配备充足适当的合规管理人员并提供必要的支持和保障发现违法违规行为及时报告和整改审批合规管理的基本制度AIVBCIVD80某基金公司刚成立为了预防反洗钱合规性风险应该采取的措施有建立风险导向的反洗钱防控体系建立符合行业特征的客户风险识别机制制定严格的开户流程规范对客户身份等的认定建立投资者适当性原则ABCD81关于开放式基金的认购费率和收费模式下列说法正确的是基金管理人可根据不同认购金额设置不同的认购费率前端收费模式在认购基金份额时就支付认购费用后端收费模式在认购基金份额时不收费在赎回基金份额时才支付认购费用前端收费模式和后端收费模式的认购费率均为固定费率ABCD82关于基金托管人下列说法错误的是基金管理人与基金托管人可以为同一机构但需做好业务隔离基金财产必须独立于基金托管人的自有财产基金托管人只能由依法设立并取得基金托管资格的商业银行担任基金托管人与提供估值核算等服务的基金服务机构可以为同一机构但需做好业务隔离ABCD83社会道德规范是一个国家所有公民应当遵守的道德规范的总和道德是一种社会形态以下不属于道德特征的是A具有具体性B具有差异性C具有继承性D具有强制性84基金注册登记机构的主要职责包括基金份额登记发放红利基金账户管理投资交割ABCD85下列某基金代销银行的货币市场基金宣传推介行为中做法正确的是A以该银行现金理财工具的名义实际推介货币市场基金B宣传该银行为货币市场基金提供T0快速赎回服务并充分揭示快速赎回服务的规则内容费用及限制条件等信息C根据货币市场基金历史业绩表现谨慎承诺最低预期收益率D根据业务推动需要制作实出货币市场基金收益率高于银行存款利率的宣传材料86某股票进行大比例折价配股时由于负责该股票的研究员没有及时提醒交易部和风险管理部也没有关注该配股信息导致有该股票的基金没有参与配股损害了持有人利益该风险事件的第一责任人是A基金经理B交易部负责人C研究员D风险管理部负责人87某基金管理人拟成立有限合伙型私募股权投资基金拟募集金额50亿元预计投资者数量较多该基金管理人考虑节省基金托管费用计划不对该基金进行托管对此以下表述正确的是A该基金规模较大且投资者人数较多因此基金管理人必须对该基金进行托管B基金管理人和基金投资人可以在合同中明确约定该基金不进行托管但必须同时明确保障私募基金财产安全的制度措施和纠纷解决机制C基金管理人和基金投资人可以在合同中约定对该私募基金不进行托管但必须事先取得中国证券投资基金业协会的批准D基金管理人可自行决定不对该基金进行托管但节省托管费用不是充分理由88证券投资基金有助于防止市场的过度投机具体体现在证券投资基金A有助于促进信息的有效利用和传播实现资源合理配置B有助于发挥机构投资者对上市公司的监督和制约作用C有助于推动市场价值体系的形成倡导理性的投资文化D有助于改善我国目前以个人投资者为主的投资者结构89基金份额登记机构应妥善保存登记数据保存期限为A自基金账户销户之日起不得少于15年B自基金账户开户之日起不得少于15年C自基金账户销户之日起不得少于20年D自基金账户开户之日起不得少于20年90关于基金中基金以下说法错误的是A基金中基金的基金资产80以上投资于其他基金份额B基金中基金的基金合同可约定基金中基金投资于货币基金的比例CETF是一种特殊的基金中基金DETF联接基金是一种特殊的基金中基金91基金产品风险评价应当考虑以下哪些因素招募说明书所明示的投资方向投资范围和投资比例基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度基金管理人的净资产水平基金的历史规模和持仓比例ABCD92A基金管理公司的控股股东为B公司以下安排符合基金公司治理要求的是AA公司研究员利用业余时间为B公司证券投资活动提供建议BA公司根据B公司的要求更换合规负责人CA公司交易员定期向B公司提供基金重仓股明细供B公司内部培训使用DB公司根据A公司章程委派董事93根据公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法的规定关于基金宣传推介材料以下表述错误的是A基金宣传资料在面向特定群体展示时才可以通过诱导性表述促成客户交易B基金宣传资料是投资基金对外展示的平台也是投资者了解基金的主要渠道C基金宣传推介材料必须符合监管机构等出台的相关法规D基金管理公司和基金销售机构不得在基金宣传资料中夸大产品业绩94关于基金销售机构的准入条件以下说法正确的有制定了完善的资金清算流程资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系财务状况良好运作规范稳定基金销售业务的技术系统已与基金托管人相应的技术系统进行了联网测试测试结果符合国家规定的标准ABCD95关于中国证券投资基金业协会的性质和组成以下表述错误的是A会员包括普通会员联席会员观察会员特别会员B协会章程需报中国证监会备案C权力机构为理事会D证券投资基金行业的自律性组织96关于基金管理公司的风险管理以下表述错误的是A基金管理公司应树立内控优先和全员风险管理理念B风险管理是公司风险管理部门的责任其它业务部门只需提供配合C基金管理公司应将风险管理纳入各部门和所有员工年度绩效考核范围D公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人97下列做法中符合基金客户利益至上的是A基金经理根据公司投决会决议操作自己管理的基金购买朋友公司发行的优质公司债B基金经理操作其亲属证券账户先于自己管理的基金买卖相同个股C银行理财经理向某客户销售500万元某基金产品安排客户分10笔各50万元申购以提升其销售业绩D基金托管人将某基金的托管资金放贷给其优质客户用于提升收益支持实体经济98基金从业人员职业道德中的诚实守信要求不得利用内幕信息进行内幕交易以下尚未公开的信息中不属于内幕信息的是A某上市公司董事长涉嫌犯罪被刑事拘留B某上市公司人员招聘计划C某上市公司董事长收到律所合伙人发来的重大资产重组协议终稿写有本次重组的方案和价格D某上市公司持股8的股东拟对外出售其全部股权的计划99关于私募基金合同以下表述正确的是A法律法规规定了私募基金合同的必备条款B用于规范基金管理人和基金托管人之间的权利义务关系和基金份额持有人无关C用于规范基金份额持有人之间的权利义务关系和基金管理人无关D私募基金合同可以约定由管理人对投资者承诺本金安全和最低收益100关于基金信息披露的作用以下表述错误的是A有利于基金份额持有人对基金投资运作及时提出建议B有利于基金份额持有人评价其所持基金的基金经理的管理水平C有利于基金份额持有人判断是否值得继续持有D有利于投资者判断是否适合投资答案解析部分1答案B解析基金申购赎回的交易时间为上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间目前上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间为9301130和13001500即当天下午3点含前适用当天基金份额净值下午3点后适用第二日基金份额净值2答案A解析专业审慎对于基金从业人员的基本要求体现在三个方面持证上岗持续学习审慎开展执业活动其中持续学习是指基金从业人员应当热爱本职工作努力钻研业务注重业务实践积极参加基金业协会和所在机构组织的后续职业培训完成规定的后续职业培训学时包括必修学时与选修学时并通过基金业协会组织的从业人员年检基金行业是个实践性强知识更新快新业务层出不穷竞争激烈的行业基金从业人员要保持专业胜任能力必须加强学习随时汲取新知识理论联系实际注重在实践中总结和积累经验不断提高自己的专业水平和执业能力只有持续学习才能保证持续的专业胜任能力3答案B解析基金从业人员在努力提高并保持自身专业水平的同时应当本着对投资者高度负责的态度执业在执业过程中应当审慎处理各项业务具体而言包括以下基本要求1基金从业人员在进行投资分析提供投资建议采取投资行动时应当具有合理充分的依据有适当的研究和调查支撑保持独立性与客观性坚持原则不得受各种外界因素的干扰项不符合2基金从业人员在执业活动中必须保持合理的谨慎做出审慎的判断应该牢固树立风险控制意识强化投资风险管理提高专业化风险管理水平3基金从业人员应当合理分析判断影响投资分析建议或行动的重要因素4基金从业人员应当区分投资分析和建议演示中的事实观点和假设项符合5基金从业人员必须记载和保留适当的记录以支持投资分析建议行动等相关事项6基金从业人员在销售基金或者为投资者提供咨询服务时应当向客户和潜在客户披露用于分析投资选择证券构建投资组合的投资过程的基本流程和一般原则项不符合7基金从业人员在向客户推荐或者销售基金时应充分了解客户的投资需求和投资目标以及客户的财务状况投资经验流动性要求和风险承受能力等信息坚持销售适用性原则向客户推荐或者销售合适的基金4答案D解析A项说法错误保险公司可以开展基金代销业务B项说法错误证券交易所不可以开展基金代销业务C项说法错误基金直销是指通过基金公司或基金公司网站进行基金买卖故商业银行不能进行基金直销5答案D解析依据证券投资基金法的规定基金业协会的职责包括教育和组织会员遵守有关证券投资的法律行政法规维护投资人合法权益依法维护会员的合法权益反映会员的建议和要求制定和实施行业自律规则监督检查会员及其从业人员的执业行为对违反自律规则和协会章程的按照规定给予纪律处分制定行业执业标准和业务规范组织基金从业人员的从业考试资质管理和业务培训提供会员服务组织行业交流推动行业创新开展行业宣传和投资人教育活动对会员之间会员与客户之间发生的基金业务纠纷进行调解依法办理非公开募集基金的登记备案协会章程规定的其他职责第项是中国证监会的职责第项是证券交易所的职责6答案C解析专业风险管理委员会对管理层负责协助管理层履行以下职责指导协调和监督各职能部门和各业务单元开展风险管理工作制订相关风险控制政策审批风险管理重要流程和风险敞口管理体系并与公司整体业务发展战略和风险承受能力相一致识别公司各项业务所涉及的各类重大风险对重大事件重大决策和重要业务流程的风险进行评估制定重大风险的解决方案识别和评估新产品新业务的新增风险并制定控制措施重点关注内控机制薄弱环节和那些可能给公司带来重大损失的事件提出控制措施和解决方案根据公司风险管理总体策略和各职能部门与业务单元职责分工组织实施风险应对方案7答案D解析项说法正确基金合同生效10年以上的应当登载最近10个完整会计年度的业绩项说法正确对于推介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市场具有代表性的指数对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟项说法错误基金宣传推介材料登载基金过往业绩的应当特别声明基金的过往业绩并不预示其未来表现基金管理人管理的其他基金的业绩并不构成基金业绩表现的保证8答案A解析守法合规中的法和规除了包括宪法刑法民法等所有公民都需要遵守的法律外主要是指规范证券投资基金领域的法律行政法规部门规章还包括基金行业自律性规则以及基金从业人员所在机构的章程内部规章制度工作规程纪律等行为规范9答案D解析基金管理人应当在基金半年度报告和基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费托管费基金销售服务费的金额并说明管理费中支付给基金销售机构的客户维护费总额10答案C解析基金公司应对不相容的岗位公司资产与客户资产执行严格的分离机制研究投资决策交易执行交易清算及基金核算公募基金和专户投资等相分离投资和研究分别由投资部门和研究部门负责组合资产配置和日常投资管理分别由投资决策委员会和投资部门负责投资和交易分别由投资部门和交易部门负责公募基金和专户的投资分别由基金投资部门和专户理财部门负责交易和清算分别由交易部门和基金运营部门负责投资管理和投资监督分别由投资部门和监察稽核风险管理部门负责基金会计和公司财务分别由基金运营部门和公司财务部门负责各基金组合和专户投资分别设置账套独立核算11答案B解析私募基金管理人及相关服务机构保存私募基金的资料自基金清算终止之日起不得少于10年12答案C解析基金招募说明书应当包括下列内容基金募集申请的准予注册文件名称和注册日期基金管理人基金托管人的基本情况基金合同和基金托管协议的内容摘要基金份额的发售日期价格费用和期限基金份额的发售方式发售机构及登记机构名称出具法律意见书的律师事务所和审计基金财产的会计师事务所的名称和住所基金管理人基金托管人报酬及其他有关费用的提取支付方式与比例风险警示内容中国证监会规定的其他内容13答案D解析基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力是保障基金份额持有人合法权益的重要环节14答案B解析基金销售机构不得向普通投资者主动推介风险等级高于其风险承受能力的产品或者服务也不得向普通投资者主动推介不符合其投资目标的产品或者服务不得向风险承受能力最低类别的普通投资者销售风险等级高于其风险承受能力的基金产品或者服务15答案A解析普通基金净值公告主要包括基金资产净值份额净值和份额累计净值等信息16答案B解析上市开放式基金LOF是一种既可以在场外市场进行基金份额申购赎回又可以在交易所场内市场进行基金份额交易和基金份额申购或赎回的开放式基金它是我国对证券投资基金的一种本土化创新LOF结合了银行等代销机构和交易所交易网络两者的销售优势为开放式基金销售开辟了新的渠道LOF具有的转托管机制使投资者既可以通过场外销售渠道申购和赎回基金份额也可以在挂牌的交易所买卖该基金或进行基金份额的申购与赎回这一机制使LOF不会出现封闭式基金的大幅折价交易现象17答案C解析C项说法错误违反公司独立运作原则18答案B解析B项未收到核准募集注册批文前不得提前进行宣传19答案A解析项私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元项私募基金应当向合格投资者募集项基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰应当特别注意不得使用业绩稳健业绩优良名列前茅位居前列首只最大最好最强唯一等表述20答案B解析由于上市交易基金的市场价格等事项可能受到谣言猜测和投机等因素的影响为防止投资者误将这些因素视为重大信息基金信息披露义务人还有义务发布公告对这些谣言或猜测进行澄清具体地在基金合同期限内任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购赎回行为产生误导性影响的相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清B项对基金无直接影响故不需要发布基金澄清公告21答案B解析一般认为道德调整的范围比法律调整的范围更为广泛法律调整的对象侧重于人们的外在行为和结果的合法化具有较强的客观性人们的思想和动机不是法律调整的对象而道德不仅要调整人们的外在行为和结果还要调整人们内在的精神世界和心理动机22答案B解析依法保护投资人及相关当事人的合法权益是基金监管的首要目标23答案C解析符合以下条件之一的为专业投资者1经有关金融监管部门批准设立的金融机构包括证券公司期货公司基金管理公司及其子公司商业银行保险公司信托公司财务公司等经行业协会备案或者登记的证券公司子公司期货公司子公司私募基金管理人2上述机构面向投资者发行的理财产品包括但不限于证券公司资产管理产品基金管理公司及其子公司产品期货公司资产管理产品银行理财产品保险产品信托产品经行业协会备案的私募基金3社会保障基金企业年金等养老基金慈善基金等社会公益基金合格境外机构投资者QFII人民币合格境外机构投资者RQFII4同时符合下列条件的法人或者其他组织最近1年末净资产不低于2000万元最近1年末金融资产不低于1000万元具有2年以上证券基金期货黄金外汇等投资经历5同时符合下列条件的自然人金融资产不低于500万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元具有2年以上证券基金期货黄金外汇等投资经历或者具有2年以上金融产品设计投资风险管理及相关工作经历或者上述第1项规定的专业投资者的高级管理人员获得职业资格认证的从事金融相关业务的注册会计师和律师24答案B解析AD两项以合伙企业契约等非法人形式通过汇集多数投资者的资金直接或者间接投资于私募基金的私募基金管理人或者私募基金销售机构应当穿透核查最终投资者是否为合格投资者并合并计算投资者人数C项非公开募集基金应当向合格投资者募集合格投资者累计不得超过200人25答案A解析私募基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人净资产不低于1000万元的单位金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人上述金融资产包括银行存款股票债券基金份额资产管理计划银行理财产品信托计划保险产品期货权益等下列投资者视为合格投资者社会保障基金企业年金等养老基金慈善基金等社会公益基金依法设立并在基金业协会备案的投资计划投资于所管理私募基金的私募基金管理人及其从业人员中国证监会规定的其他投资者26答案D解析项个人合格投资者要求金融资产不低于300万元项产品的风险等级与投资者风险承受能力不匹配稳健型投资者只能接受中等风险以下的产品项基金管理公司应将合规风控负责人离职信息及时反馈给中国证券投资基金业协会27答案A解析A项职业道德修养自律比他律更加重要28答案A解析公司内部控制大纲是对公司章程规定的内控原则的细化和展开是各项基本管理制度的纲要和总揽内部控制大纲应当明确内控目标内控原则控制环境内控措施等内容29答案D解析A项基金公司开展直销目前主要包括两种形式其一是专门的销售人员直接开发和维护机构客户和高净值个人客户其二是自行开发建立电子商务平台直销渠道不能进行代销BC项从事基金销售业务的机构应取得基金销售业务资格30答案C解析基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集31答案B解析综合当前投资者教育的理论和实践投资者教育主要包含投资决策教育资产配置教育权益保护教育32答案D解析D项不可以向个别认购金额较大的投资者收取费用低于招募说明书中所列费率33答案A解析题干未体现A选项信息违规披露34答案D解析D项属于事后处置措施不完善而不是信息技术事前防御性控制缺陷问题35答案C解析C项提高内部控制的有效性应当增加内部控制覆盖的范围而不是减少36答案A解析股票和债券是直接投资工具筹集的资金主要投向实业领域基金是一种间接投资工具所筹集的资金主要投向有价证券等金融工具或产品37答案D解析基金募集失败基金管理人应当承担下列责任以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用在基金募集期限届满后30日内返还投资人已交纳的款项并加计银行同期存款利息38答案B解析依据证券投资基金法的规定基金管理人由依法设立的公司或者合伙企业担任而担任公开募集基金的基金管理人的主体资格受到严格限制只能由基金管理公司或者经中国证监会按照规定核准的其他机构担任所谓中国证监会按照规定核准的其他机构是指依据中国证监会2013年2月18日发布的资产管理机构开展公募证券投资基金管理暂行规定在股东高级管理人员经营期限管理的基金财产规模等方面符合规定条件的证券公司保险资产管理公司以及专门从事非公开募集基金管理业务的资产管理机构向中国证监会申请开展公开募集资金管理业务经中国证监会依法核准即取得担任公开募集基金的基金管理人业务资格39答案A解析投资者保护与基金管理公司存在关系且投资者保护工作不能确保不发生亏损故甲乙观点均错误选A项40答案A解析基金销售机构是指依法办理开放式基金份额的认购申购和赎回的基金管理人以及取得基金代销业务资格的其他机构41答案D解析一般来说基金管理人合规部门的合规检查包括1公司是否独立运作2公平交易制度建设及执行情况3重大关联交易的执行情况4公司员工特别是投资研究人员及其配偶利害关系人的证券投资活动管理制度是否健全有效是否存在利用基金未公开信息获取利益的情况5基金公司投资决策的依据以及公司的规定和投资决策流程是否有被突破6风险管理制度是否涵盖了不同风险控制环节是否涵盖了对各类产品业务的各类风险的管理是否涵盖了基金运作及公司日常管理主要的业务风险特别是投资风险后台运营风险和信息技术系统风险等是否建立了有效的子公司业务风险管理制度和母子公司业务防火墙制度关联交易制度等防范可能出现的风险传递利益冲突和利益输送42答案A解析我国封闭式基金在达成交易后二级市场交易份额和股份的交割是在T0日资金交割是在T1日完成43答案C解析基金公司董事会聘任解聘公司高级管理人员及基金经理44答案D解析赎回金额的计算公式如下赎回总额赎回数量赎回日基金份额净值1060010001060元赎回费用赎回总额赎回费率1060075795元赎回金额赎回总额赎回费用1060795105205元45答案B解析ETF合同生效后基金管理人可向证券交易所申请上市ETF上市后二级市场的交易与封闭式基金类似要遵循下列交易规则1基金上市首日的开盘参考价为前一工作日基金份额净值2基金实行价格涨跌幅限制涨跌幅比例为10自上市首日起实行3基金买入申报数量为100份或其整数倍不足100份的部分可以卖出4基金申报价格最小变动单位为0001元基金管理人在每一交易日开市前需向证券交易所提供当日的申购赎回清单证券交易所在开市后根据申购赎回清单和组合证券内各只证券的实时成交数据计算并每15秒发布一次基金份额参考净值供投资者交易申购赎回基金份额时参考46答案A解析折价率单位份额净值单位市价单位份额净值47答案A解析项基金募集都需要提示投资风险且都不可以承诺本金不受损失48答案D解析基金管理人与基金销售机构应在基金销售协议及其补充协议中约定双方在申购认购费赎回费销售服务费等销售费用的分成比例并据此就各自实际取得的销售费用确认基金销售收入如实核算记账依法纳税49答案C解析非公开募集基金应当向合格投资者募集合格投资者累计不得超过200人合格投资者是指具备相应风险识别和承担能力投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合下列相关标准的单位和个人净资产不低于1000万元的单位金融资产不低于300万元或者最近3年个人年均收入不低于50万元的个人50答案B解析题干描述的是市场风险市场风险是指因受各种因素影响引起证券及其衍生品市场价格不利波动使投资组合资产公司资产面临损失的风险51答案C解析C项房地产不属于金融资产52答案B解析以上选项均属于证券期货市场诚信信息的采集主体53答案B解析根据公式可得有效申购份额500005001012489130454答案D解析甲的观点错误开放式基金的申购和赎回与认购渠道一样可以通过基金管理人的直销中心与基金销售代理网点进行乙的观点错误开放式基金的申购和赎回的工作日为证券交易所交易日具体业务办理时间为上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间目前上海证券交易所深圳证券交易所的交易时间为9301130和1300150055答案B解析A项公开募集基金的基金管理人应当对所管理的不同基金财产分别管理分别记账进行证券投资CD项基金财产独立于基金管理人基金托管人的固有财产56答案C解析在每年结束后90日内在指定报刊上披露年度报告摘要在管理人网站上披露年度报告全文在上半年结束后60日内在指定报刊上披露半年度报告摘要在管理人网站上披露半年度报告全文在每季结束后15个工作日内在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告上述定期报告在披露的第2个工作日应分别报中国证监会及地方证监局基金上市的证券交易所备案对于当期基金合同生效不足2个月的基金可以不编制上述定期报告57答案C解析C项基金管理人股东会与董事会职能不可以重叠股东会重事会监事会和高级管理人员职责权限要明确58答案A解析根据私募投资基金监督管理暂行办法的规定各类私募基金募集完毕私募基金管理人应当根据基金业协会的规定办理基金备案手续报送以下基本信息1主要投资方向及根据主要投资方向注明的基金类别B项说法正确2基金合同契约型基金公司章程公司型基金或者合伙协议有限合伙型A项说法错误D项说法正确3资金募集过程中向投资者提供基金招募说明书的应当报送基金招募说明书4以公司合伙等企业形式设立的私募基金还应当报送工商登记和营业执照正副本复印件5采取委托管理方式的应当报送委托管理协议C项说法正确6委托托管机构托管基金财产的还应当报送托管协议7基金业协会规定的其他信息59答案B解析根据信托法的规定具体分析如下第二十一条因设立信托时未能预见的特别事由致使信托财产的管理方法不利于实现信托目的或者不符合受益人的利益时委托人有权要求受托人调整该信托财产的管理方法第二十七条受托人不得将信托财产转为其固有财产受托人将信托财产转为其固有财产的必须恢复该信托财产的原状造成信托财产损失的应当承担赔偿责任第二十八条受托人不得将其固有财产与信托财产进行交易或者将不同委托人的信托财产进行相互交易但信托文件另有规定或者经委托人或者受益人同意并以公平的市场价格进行交易的除外第四十五条共同受益人按照信托文件的规定享受信托利益信托文件对信托利益的分配比例或者分配方法未作规定的各受益人按照均等的比例享受信托利益60答案A解析基金销售机构在基金销售活动中不得变相降低收费标准故A项说法错误61答案B解析对于推介定期定额投资业务等需要模拟历史业绩的应当采用我国证券市场或者境外成熟证券市场具有代表性的指数对其过往足够长时间的实际收益率进行模拟同时注明相应的复合年平均收益率此外还应当说明模拟数据的来源模拟方法及主要计算公式并进行相应的风险提示62答案A解析A项基金管理人应当设立督察长对董事会负责经董事会聘任报中国证监会核准63答案A解析诚实守信是基金职业道德的核心规范64答案C解析基金投资人放弃接受调查的基金销售机构应当通过其他合理的规则或方法评价该基金投资人的风险承受能力基金销售机构可以采用当面信函网络或对已有的客户信息进行分析等方式对基金投资人的风险承受能力进行调查并向基金投资人及时反馈评价的结果65答案A解析依据证券投资基金法的规定中国证监会依法履行职责有权采取下列监管措施检查调查取证限制交易行政处罚中国证监会可以采取的行政处罚措施主要包括没收违法所得罚款责令改正警告暂停或者撤销基金从业资格暂停或者撤销相关业务许可责令停业等66答案C解析在中国基金业协会办理私募基金管理人登记的机构可以自行募集其设立的私募基金在中国证监会注册取得基金销售业务资格并已成为中国基金业协会会员的机构可以受私募基金管理人的委托募集私募基金其他任何机构和个人不得从事私募基金的募集活动67答案A解析开展审慎调查应当优先根据被调查方公开披露的信息进行接受被调查方提供的非公开信息使用的必须对信息的适当性实施尽职甄别68答案A解析专业审慎是调整基金从业人员与职业之间关系的道德规范每种职业都要求其从业人员具备特定的职业技能项对基金经理无投资经验的要求69答案D解析基金从业人员在任职期间不能同时担任投资公司的法定代表人70答案A解析基金托管人在基金份额发售的3日前将基金合同托管协议登载在托管人网站上71答案C解析基金管理人在基金份额发售的3日前将招募说明书基金合同摘要登载在指定报刊和管理人网站上同时将基金合同托管协议登载在管理人网站上将基金份额发售公告登载在指定报刊和管理人网站上72答案A解析适用于简易程序的产品包括常规股票基金混合基金债券基金指数基金货币基金发起式基金合格境内机构投资者QDII基金理财基金和交易型指数基金含单市场跨市场跨境ETF及其联接基金分级基金基金中基金FOF及中国证监会认定的其他特殊产品暂不实行简易程序73答案C解析QDII基金在披露相关信息时可同时采用中文和英文并以中文为准可单独或同时以人民币美元等主要外汇币种计算并披露净值信息当涉及币种之间转换的应披露汇率数据来源并保持一致性74答案B解析基金托管人职责包括安全保管基金财产按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户对所托管的不同基金财产分别设置账户确保基金财产的完整与独立保存基金托管业务活动的记录账册报表和其他相关资料按照基金合同的约定根据基金管理人的投资指令及时办理清算交割事宜办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项对基金财务会计报告中期和年度基金报告出具意见复核审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购赎回价格按照规定召集基金份额持有人大会按照规定监督基金管理人的投资运作75答案A解析B项信息技术系统投入运行前应当经过业务运营监察稽核等部门的联合验收C项基金管理人应建立电子信息数据的即时保存和备份制度重要数据应当异地备份并且长期保存D项用户使用的密码口令要定期更换不得向他人透露76答案C解析C项委托募集并不能豁免基金管理人依法应承担的责任77答案C解析C项基金销售机构应当定期或不定期地提示基金投资人重新接受风险承受能力调查基金投资人的风险承受能力评价应当根据实际情况及时更新78答案C解析基金宣传推介材料必须真实准确与基金合同基金招募说明书相符不得有下列情形虚假记载误导性陈述或者重大遗漏预测基金的证券投资业绩违规承诺收益或者承担损失诋毁其他基金管理人基金托管人或者基金销售机构或者其他基金管理人募集或者管理的基金夸大或者片面宣传基金违规使用安全保证承诺保险避险有保障高收益无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述登载单位或者个人的推荐性文字中国证监会规定的其他情形79答案D解析基金管理人的管理层负责落实合规管理目标对合规运营承担责任履行合规管理职责建立健全合规管理组织架构遵守合规管理程序配备充足适当的合规管理人员并提供必要充分的人力物力财力技术支持和保障发现违法违规行为及时报告整改落实责任追究公司章程或者董事会确定的其他要求80答案C解析根据基金管理公司风险管理指引试行反洗钱合规性风险管理措施主要包括1建立风险导向的反洗钱防控体系合理配置资源2制定严格有效的开户流程规范对客户的身份认证和授权资格的认定对有关客户的身份证明材料予以保存3从严监控客户核心资料信息修改非交易过户和异户资金划转4严格遵守资金清算制度对现金支付进行控制和监控5建立符合行业特征的客户风险识别和可疑交易分析机制81答案C解析项后端收费模式设计的目的是为鼓励投资者能够长期持有基金因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减甚至不再收取认购费用82答案D解析基金托管人由依法设立的商业银行或者其他金融机构担任商业银行担任基金托管人的由中国证监会会同中国银保监会核准其他金融机构担任基金托管人的由中国证监会核准基金管理人与基金托管人不可以为同一机构83答案D解析道德的特征道德具有差异性道德具有继承性道德具有约束性道德具有具体性84答案B解析基金注册登记机构的主要职责1建立并管理投资者基金份额账户2负责基金份额登记确认基金交易3发放红利4建立并保管基金投资者名册5基金合同或者登记代理协议规定的其他职责85答案B解析AC两项基金宣传推介材料中推介货币市场基金的应当提示基金投资人购买货币市场基金并不等于将资金作为存款存放在银行或者存款类金融机构基金管理人不保证基金一定盈利也不保证最低收益D项基金销售支付结算机构等相关机构开展与货币市场基金相关的业务推广活动应当事先征得合作基金管理人或者基金销售机构的同意严格遵守相关法律法规的规定不得混同比较货币市场基金与银行存款及其他产品的投资收益不得以宣传理财账户或者服务平台等名义变相从事货币市场基金的宣传推介活动86答案A解析在风险管理责任的划分上各业务部门负责人是其部门风险管理的第一责任人基金经理是相应投资组合风险管理的第一责任人公司所有员工是本岗位风险管理的直接责任人负责具体风险管理职责的实施87答案B解析私募基金管理人基金托管人以及投资者三方应当共同签订基金合同基金合同明确约定不托管的应当在基金合同中明确保障私募基金财产安全的制度措施保管机制和纠纷解决机制88答案C解析证券投资基金发挥专业理财优势推动市场价值判断体系的形成倡导理性的投资文化有助于防止市场的过度投机89答案C解析证券投资基金法规定基金份额登记机构应当妥善保存登记数据并将基金份额持有人名称身份信息及基金份额明细等数据备份至中国证监会认定的机构其保存期限自基金账户销户之日起不得少于20年90答案C解析ETF联接基金是一种特殊的基金中基金故C项说法错误91答案C解析基金产品风险评价应当至少依据以下四个因素一是基金招募说明书所明示的投资方向投资范围和投资比例二是基金的历史规模和持仓比例三是基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度四是基金成立以来有无违规行为发生92答案D解析基金管理公司及其业务部门与股东实际控制人及其下属部门之间没有隶属关系股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员不得违反公司章程干预投资研究交易等具体事务及公司员工选聘董事监事之外的所有员工不得在股东单位兼职所有与股东签署的技术支持服务合作等协议均应上报不得签署任何影响基金管理公司独立性的协议93答案A解析A项基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰不得使用误导基金投资人的表述94答案D解析申请注册基金销售业务资格应当具备下列条件具有健全的治理结构完善的内部控制和风险管理制度并得到有效执行财务状况良好运作规范稳定有与基金销售业务相适应的营业场所安全防范设施和其他设施有安全高效的办理基金发售申购和赎回等业务的技术设施且符合中国证监会对基金销售业务信息管理平台的有关要求基金销售业务的技术系统已与基金管理人中国证券登记结算公司相应的技术系统进行了联网测试测试结果符合国家规定的标准制定了完善的资金清算流程资金管理符合中国证监会对基金销售结算资金管理的有关要求有评价基金投资人风险承受能力和基金产品风险等级的方法体系制定了完善的业务流程销售人员执业操守应急处理措施等基金销售业务管理制度符合中国证监会对基金销售机构内部控制的有关要求有符合法律法规要求的反洗钱内部控制制度中国证监会规定的其他条件95答案C解析C项基金行业协会的权力机构为全体会员组成的会员大会协会章程由会员大会制定并报中国证监会备案96答案B解析B项基金公司各业务部门应当执行风险管理的基本制度流程定期对本部门的风险进行评估对其风险管理制度和流程的有效性负责97答案A解析客户利益优先要求基金从业人员必须全心全意地忠实于客户依客户利益行事当发生利益冲突时将客户的利益置于个人及所在机构的利益之上具体而言基金从业人员应当遵守下列规则1不得从事与投资人利益相冲突的业务2应当采取合理的措施避免与投资人发生利益冲突3在执业过程中遇到自身利益或相关方利益与投资人利益发生冲突时应以投资人利益优先并应及时向所在机构报告4不得侵占或者挪用基金投资人的交易资金和基金份额5不得在不同基金资产之间基金资产和其他受托资产之间进行利益输送6不得在执业活动中为自己或他人牟取不正当利益7不得利用工作之便向任何机构和个人输送利益损害基金持有人利益98答案B解析内幕交易是指利用内幕信息进行证券交易以为自己或者他人牟取利益所谓内幕信息是指能够影响证券价格的重要非公开信息内幕信息的构成要素有三方面一是来源可靠的信息来源不可靠模棱两可的信息即便对证券价格产生影响也不构成内幕信息二是重要的信息即该信息对于证券价格的影响明确如果该信息的披露会对证券价格产生影响或者属于理性投资者在做投资决策前希望知悉的那么该信息就是重要的例如足以影响证券价格的公司重组并购决策或者财务报告等信息三是非公开的信息一般认为在市场得到一个信息之前这个信息就是非公开的99答案A解析BC两项基金合同是约定基金管理人基金托管人和基金份额持有人权利义务关系的重要法律文件D项私募基金合同不得向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失100答案A解析基金信息披露的作用主要表现在四个方面1有利于投资者的价值判断2有利于防止利益冲突与利益输送3有利于提高证券市场的效率4能有效防止信息滥用