企业资金管理办法.docx

企业资金管理办法 目 录 总 则 第二章 财务支付款及费用报销流程--------------------------- 第三章 财务支付款及费用报销审批权限----------------------- 第四章 公司员工出差费用补贴标准--------------------------- 资金管理办法 第一章 总 则 第一条 为加强公司财务管理控制费用支出，提高公司经营效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务资金管理的有关规定，制定本制度。 第二条 本制度中所称费用项目是指公司筹资、投资、研发、采购、生产、行政、营销等项目费用。 第三条 本制度适用对象:公司(含分公司)所有人员。 第四条 适用范围:本规定适用于集团及所属子集团、子公司的资金管理。 第五条 组织架构 一、整个资金系统根据管理职能和职责分为四部分： (一)总公司财务部:是整个总公司的资金结算管理中心，为公司最高财务管理部门，由董事会、董事长直接领导； (二) 总公司控股的子公司财务部门，是总公司的资金结算管理部门； (三) 总公司公司控股公司以及总公司控股子公司财务部门，是本公司的资金结算部门； (四)公司下属