365文库
登录
注册
福利来袭，限时免费在线编辑
转Pdf
下载我编辑的
下载原始文档
收藏
粟米
上传于：2024-07-09
修订状态
日 期
章 节
修订内容
修订后版本
制/修订人
核准人
批准
审核
编制
1.目的：
为了加强现金管理，明确现金收支范围和收支标准，规范现金收支手续，确保现金安全，防止舞弊，特制定本办法
2.范围：
公司内所有现金收支业务。
3.术语：
3.1原始单据
4.职责：
4.1 出纳负责现金的收支管理；
4.2 财务主管或其指定授权人审核现金使用范围、监督现金管理；
5.流程图：
无
6.内容
6．1现金的收支范围
6．1．1本公司的现金收支范围必须严格按照《企业财务制度》中现金收支范围执行，并且接受相关金融机构的监督。
6．1．2 本公司的现金收支范围包括以下几方面：
职工工资、津贴、补贴、奖金；
因公出差等原因支取的个人借款；
差旅费等报销支出；
临时销售收入；
小额（500元以下）采购付款；
报总经理批准的临时性急需支出；
6．1．3 本公司的现金收支业务授权出纳人员负责。
6．2 现金收入业务
6．2．1公司销售业务原则上须通过银行转