企业内部控制-关联交易业务流程.docx

关联交易业务流程 关联方界定流程 关联方界定流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 财务部 检查信息是否真实、全面、无漏项 《关联交易管理办法》 2 财务部 审核 审批 检查交易对象的确定是否按规定程序报批 《关联交易管理办法》 3 财务部 审核 检查是否在交易行为发生之前进行背景调查 《关联交易管理办法》 4 股东、债权人 董事、监事 高级管理人员及关键岗位管理人员 检查年度关联声明是否按规定要求进行填写 《关联交易管理办法》 5 财务部 法务部 审核 审批 检查关联方名单是否是依据年度关联方声明和股权结构图编制的 《关联交易管理办法》 6 董事会 财务部 检查关联方界定是否按规定进行审核审批 《关联交易管理办法》 关联交易询价流程 关联交易询价流程 业务流程 序 号 责任 部门/人 配合/支持 部门 不相容 职责 监督检查 方法 相关 制度 1 财务部 检查询价小组成员中是否包含相关专家 《关联交易询价制度》 2 财务部 关联方 检查信息是否全面、真实、完整 《关联交易询价制度》