食品制造公司关键绩效KPI指标体系.docx

食品制造公司关键绩效KPI指标体系KPI绩效考核系列KPIPerformanceevaluationseries上海某某有限公司ShanghaiXXLtdCompany食品制造公司绩效考核行业属性食品制造企业背景某食品集团公司成立于1992年是一家中关合资企业该集团拥有一座占地15000平方米是一家集生产仓储物流销售于一体的具有世界先进水平的现代化食品加工厂凭借在中国市场的优势及能够长期为客户提供优质产品的实力公司成立以来就不断地向客户证明自己完全能够满足不断变化的消费需求目前公司产品远销到新加坡马来西亚菲律宾韩国和日本等亚洲国家现状分析柏明顿顾问公司通过与该公司各级人员的面谈和书面调查发现1该公司具有自己的绩效考核指标体系然而考核指标不够量化多以主观评价为主且评价内容多为从美国投资方总部拷贝而来不太适合在中国文化背景下使用2考核指标没有根据公司和岗位的实际情况进行定制各岗位几乎使用相同的一套考核指标体系3公司采用360度绩效反馈法进行考核但在操作过程中由于执行不到位导致考评流于形式解决策略通过分析我们提出了改革该公司绩效管理体系的策略1在柏明顿8因素量化绩效考核技术基础上建立完善的量化绩效考核指标体系2量身定制一套与该公司实际情况相适应的绩效考核指标体系3设置明确的绩效考核目标值以此来激励员工4将360度考核与员工的月收入脱钩仅在年终考核时做适当参考平时主要作为员工培训与发展之用实施效果通过引入新的绩效管理体系以及顾问师的培训辅导改变了该公司过去绩效考核无的放矢的状况使考核指标更加切合公司的实际360度考核也能真正发挥其应有的作用由于该公司员工整体素质较高新的绩效考核体系很快就被他们完全接受不到半年时间就已经发挥出其提升公司业绩的作用组织结构市场部长质量部长人力资源总监财务总监销售部长商务部长制造总监采购部长技术部长设备部长生产部长营销总监总裁人力资源总监绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1人工成本率人工成本率人工成本销售总额100人工成本包括编制与非编制人员临时工的工资奖金加班费和各项福利10111212财务中心滚动2人均工资增长率人均工资增长率当期人均工资上期人均工资100人均工资T资总额员工总人数工资见财务中心报表员工人力资源部在案的编制人员lO520k10财务中心年3人力资源系统改善效果业绩提升业绩提升当期人均产出上期人均产出100人均产出边际贡献总额员工总人数边际贡献总额销售额扣除变动成本与变动费用以财务中心结算报表为准员工能力评价以人力资源系统情况调查表的评分为准凝聚力评价以人力资源系统情况调查表的评分为准1lOOh1009040财务中心滚动员工能力各部门评价的平均得分80分60分40分8总裁季凝聚力各部门评价的平均得分80分60分40分54员工关系处理面谈计划对照面谈计划每少面谈一个员工扣2分最多扣10分面谈计划每月至少安排8个员工的面谈8个5总裁面谈报告未及时提交面谈情况报告扣3分及时每月10日前提交上月的面谈报告O次月建议报告中的建议每被采纳一项奖2分最多奖10分采纳以签字批复的备案记录为准考评项目考核指标核配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标5岗位招聘及时性每出现一人次核心岗位未及时到位扣2分并转入下期考核再次未到位扣5分最多扣5分人每出现一人次关键岗位未及时到位扣1分并转入下期考核再次末到位扣2分本项最多扣20分到位以办理入职手续为准不及时与岗位招聘计划规定的到位时问不符核心岗位见核心岗位清单关键岗位见关键岗位清单0个20招聘情况报告表月6人员流失量每流失一个核心人员扣5分核心人员见核心人员清单流失指主动辞职的员工O个人员流失报告表月关键人员流失率当期关键人员流失数当期关键人员总数100每升高1个百分点扣5分最多扣20分每降低1个百分点奖5分最多奖加分关键人员见关键人员清单10营销总监绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1回款目标达成率回款目标达成率累计实际完成回款额累计计划回款额100累计实际回款额以财务中心结算报表数据为准累计计划回款额指公司下达给销售大区的月度指标1201008040财务中心累计2销售回款率销售回款率累计回款额累计销售额100累计回款额与累计销售额以财务中心结算报表数据为准100958520财务中心累计3销售费用率销售费用率当期销售费用当期销售额100销售费用业务员工资提成及实际报销的差旅费招待费通讯费等实际销售额以财务中心结算报表数据为准151835财务中心季度滚动4销售额增长率销售额增长率当期销售额去年同期销售额100销售额以财务中心结算报表数据为准13512511015财务中心滚动5重点产品销售增长率重点产品销售增长率当期销售额一上期销售额上期销售额100重点产品公司确认重点发展的新产品或核心产品见重点产品清单销售额以财务中心结算报表数据为准12011010015财务中心滚动6客户投诉降低率客户投诉降低率1当期客户投诉量上期客户投诉量100客户投诉量以客户投诉到市场部的记录为准5季度滚动营销总监一市场部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1销售额增长率销售额增长率当期销售额去年同期销售额100销售额以财务中心结算报表数据为准13512511060财务中心滚动2市场推广活动费用控制率市场推广活动费用控制率实际推广费用计划推广费用100费用市场推广活动过程中所有的费用包括凋研费用广告费用参展费用等1001105财务中心月3市场推广成功率市场推广成功率单次推广成功率全部市场推广活动单次推广成功率推广期销售额前后两个月销售额去年同期销售额去年同期前后两个月销售额100推广期指推广活动指定的开始日至结束日的天数去年同期销售额指去年与推广期日期相对应的期间所产生的销售额销售额仅包括推广活动涉及的地区或客户的销售额以财务中心结算报表数据为准12011010020财务中心月4市场分析报告提交及时性每延误1天扣2分及时包括潜在市场产品定位销售渠道市场定位等方面的分析在第三个月20日前提交总裁及营销总监O次10营销总监季续考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标5没计的及时性延误1天扣1分最多扣lO分延误设计未在计划规定日前完成设计包括产品包装产品说明书合格证广告宣传材料效果图产品资料文件等项的设计O次营销总监月16设计质量发现一次违反法律法规的现象扣2分最多扣10分质量设计的质地色泽创意等与品牌定位一致符合国家法律法规的要求设计包括产品包装产品说明书合格证广告宣传材料效果图产品资料文件等项的设计O次5质量部月一次性获得总裁认可的奖5分最高奖20分总裁7媒体正面宣传次数A级媒体正面宣传一次加20分B级媒体正面宣传一次加10分C级媒体正面宣传一次加5分媒体级别见媒体级别清单正面宣传对品牌产品的正面宣传营销总监一销售部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1回款目标达成率回款目标达成率累计实际回款额累计计划回款额100累计实际回款额以财务中心结算报表数据为准累计计划回款额指公司下达给销售大区的月度指标1201008040财务中心累计2销售回款率销售回款率累计回款累计销售额100累计回款与累计销售额以财务中心结算报表数据为准100958520财务中心累计3呆坏账率呆坏账率累计呆坏账额年度目标销售额100呆坏账发货后6个月以上未收回的款项O3O5O810财务中心月4销售费用率销售费用率当期销售费用当期销售额100当期销售费用业务员工资提成及实际报销的差旅费招待费通讯费等当期销售额以财务中心结算报表数据为准1518310财务中心季度滚动5重点产品销售增长率重点产品销售增长率当期销售额一上期销售额上期销售额100重点产品公司确认重点发展的新产品或核心产品见重点产品清单销售额以财务中心结算报表数据为准12011010020财务中心滚动6新客户增长量每增加一个新客户加2分最高奖20分新客户首次与公司签订订单且与公司有三次以上交易且累计金额在3万元以上的客户商务部月7非质量原因退货每发生一次非质量原因退货扣2分最多扣20分次数同一客户同一时问退货为一次以商务部统计的次数为准O次商务部营销总监一商务部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1发货及时性出现一次不及时扣3分最多扣15分及时在与客户确认的交货期内发货不及时发货延误被投诉并经确认为准货物包括公司产品和资料O次10市场部月2发货出错量每山现一次扣5分最多扣20分发货出错在同一批次中货物的数量品种与订单要求的不相符次数以上级领导或销售人员发现的次数为准批次同一客户要求同一时间发货为一批O次市场部月3结算及时性出现一次不及时扣1分最多扣30分结算及时包括客户发票的结算与办理3个T作日销售大区的业务费用3个工作日业务员的促销费用每月25日前和差价结算每月25日前处方药差价3个工作日不及时未在以上规定时间内完成结算次数以销售大区销售代表的投诉为准O次20营销总监月4结算准确度出现一次错误扣3分最多扣40分错误以财务中心发现的结算金额与实际不相符为准结算包括客户发票的结算与办理销售大区的业务费用业务员的促销费用和差价结算以及与货运公司的运输费用结算O次30财务中心月考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标5销售大区满意度抽取20名办事处主任评分后的平均得分实际分数由5位大区经理对各自的办事处发放问卷以销售服务满意度调查问卷统计的平均分为准90分80分60分30市场部季6客户投诉处理及时性出现一次回复不及时扣1分出现一次处理不及时扣2分最多扣15分回复不及时接到投诉后超过1个工作日才回复处理不及时未能在营销总监及相关部门共同商定的处理方案所规定的时间内处理完毕处理完毕提交处理总结报告O次10市场部月7信用额度执行力出现一次超信用额度的擅自发货扣20分出现二次扣50分出现三次本期考核为O分信用额度以相关制度为准擅自没有按照营销业务系统财务管理权限表报批O次财务中心月制造总监绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1产品合格率产品合格率合格批次检验批次100合格以质量部判定为准批次同一时间送检的同一品种为一批95928850质量部月2质量事故产品混乱质量退货出现一次扣10分质量事故包括制造过程中发现的质量事故因质量原因退货有关部门抽检不合格项质量部月退货产品金额CC5000元每次扣2分5000元次扣3分2万元万元每次扣5分5万元次扣10分C10万元每次扣20分有关部门检查不合格损失费用CC5000元每次扣2分5000元次扣3分Cl万元每次扣5分质量事故被国家通报一次扣20分以上三项累计扣分最多扣50分续考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标3生产效率提升率生产效率提升率当期产能前3个月平均产能1000h产能入库产量计件员工总工时数100入库产量以检验合格的入库产品产量为准当期计件员工总工时数以人力资源部统计的考勤工时为准1101009020入库产量仓库工时数人力资源部月4成本标准能耗达成率标准能耗达成率实际能耗标准能耗100实际能耗当期实际能耗标准能耗当期标准能耗10010512020累计变动成本达成率变动成本达成率当期实际成本标准成本100实际成本以考核期实际核算成本为准标准成本以财务中心的标准成本表为准8010012010财务中心累计5投诉次数每投诉一次扣2分最多扣20分投诉由于品质和交期问题被客户或营销系统投诉并经确认为准次数同一产品的投诉为一次但投诉后在承诺期内没有解决而再被投诉又为一次商务部月6生产安全生产安全事故造成经济损失CC500元每次扣1分500元分2000元扣3分5000元每次扣5分1万元元每次扣10分以上累加最多扣30分C10万元本期考核为0分生产安全事故包括车问内的工伤消防安全事故设备事故经济损失医疗费直接经济损失不含停工待料工时损失月制造总监一技术部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1生产效率提升率生产效率提升率当期产能前3个月平均产能100产能入库产量计件员工总工时数计件员工总工时数以统计的考勤工时为准1101009020生产部月2产品合格率产品合格率合格批次送检总批次100合格符合企业内控质量标准批次同一品种同一批号同一检测时间为一批98959010质量部月3成本降低本单位能耗降低袁单位能耗降低率本期单位能耗去年同期单位能耗100单位能耗能耗总量产成品数量能耗实际耗费的能耗计算能耗降低时必须与相同产品的同期单位能耗作比较90959910财务中心季变动成本降低室变动成本降低率当期单位变动成本去年同期单位变动成本100单位变动成本变动成本总额产成品数量成本以考核期实际核算成本为准计算变动成本降低时必须与相同产品的同期单位变动成本作比较909599lO季4新产品试制完成及时性出现一次不及时扣5分最多扣完本项配分试制包括产品投产前的小试与中试及时完成以生产计划或生产指令单规定的日期为准实际完成时间以提交试制报告的时间为准20制造总监月续考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标5新产品试制奖励新产品试制提前512个工作日完成奖10分提前1318个工作日完成奖15分提前18个工作日以上完成奖20分提前在生产计划或生产指令单规定的日期前完成制造总监月6工艺类文件制作及时性每份文件延误一次扣2分最多扣完本项配分文件制作包括新产品工艺文件编制与已有文件的修订及时的标准新产品工艺文件的编制要在试制完成后2个工作日内完成文件修订要以上级要求的完成时间为准延误次数以直接上级生产部长的记录为准10制造总监月7工艺类文件制作正确性错误一处扣1分引用的错误不重复计算最多扣30分错误以使用者发现并经确认为准制造总监月8技术问题处理及时性延误一次扣2分最多扣本项配分10分技术问题由生产部提出的与产品工艺相关的问题延误接收问题信息后30分钟内开始处理不能及时处理而被投诉认定为延误20制造总监月制造总监一设备部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1能耗标准能耗达成率标准能耗达成率实际能耗标准能耗100实际能耗当期实际能耗标准能耗当期标准能耗100105vA120ah20财务部累计季单位能耗降低蛊单位能耗降低率当期单位能耗去年同期单位能耗100单位能耗能耗总量产成品数量能耗实际所耗费的能耗计算能耗降低时必须与相同产品的同期单位能耗作比较909599102关键设备故障率关键设备故障率关键设备的故障停机时间关键设备开动时间100关键设备见设备相关管理制度故障停机时间因设备发生故障而停机的时间故障停机时间以现场统计为准13520生产部月3设备故障处理及时性延误一次扣2分最多扣本项配分10分延误接收问题信息后30分钟内赶到现场处理不能及时处理而被投诉认定为延误20制造总监月4设备检修计划及时完成量每台次没完成扣2分最多扣本项配分2分及时完成当期完成计划保养台次计划保养台次以每月工作计划中的规定为准大修以计划完成的月份为准10制造总监月5设备维修费用控制率设备维修费用控制率实际费用预算费用100实际费用以财务实际结算为准预算费用总裁批准的预算费用费用消耗的配件成本和委外修理费9010012010财务部月续考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标6生产效率提升率生产效率提升率当期产能前3个月平均产能100产能入库产量计件员工总工时数人库产量单位以检验合格的入库产品产量为准计件员工总工时数以人力资源部统计的考勤工时为准1101009010入库产量仓库工时数人力资源部月7设备安全设备安全事故造成经济损失CC500元每次扣1分500元2000元每次扣2分2000元次扣3分5000元l万元每次扣5分1万元扣10分以上可累加最多扣30分C10万元本期考核为0分设备安全事故车间内与设备关联的工伤设备事故经济损失医疗费直接经济损失不含停工待料工时损失制造总监月制造总监一采购部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1采购成本控制率备品备件主要物料采购成本控制率实际采购金额预算采购金额100备品备件仅包括常规备品备件清单中的备品备件实际采购金额采购物料所使用的资金数量主要物料指原辅料包装材料预算预算采购金额以总裁批准的预算为准801001105财务中心月9010012035财务中心月2主要物料合格率原辅料物料合格率合格批次送检批次100合格以质量部判定合格为准批次一个抽样检验批为一批99969012质量部月包材99598958质量部3与生产相关联的物料采购及时率采购及时率及时采购批次采购总批次100与生产关联的物料行政办公用品除外物料需求时间大于等于采购周期无采购周期则以与采购部协商的时间为准及时在物料需求时间内交货为及时紧急采购作无采购周期处理批次一张物料需求单为一批同一时间入库的同一品种为一批100908030仓库月4采购费用控制率采购费用控制率当期实际费用当期预算费用lOO采购费用包括采购人员工资不含提成差旅费招待费考察费办公费实际发生以财务中心结算为准预算费用以财务中心下达的预算计划为准90100120lO财务部月5新供应商增加数每增加一个新供应商加2分最多加20分新供应商不包括办公劳保用品及设备供应商并且新发生三次业务往来或本期内累计交易金额达到3万元以上的厂商财务部月制造总监一生产部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1产品合格率成品合格率合格批次检验批次100合格以质量部判定放行为准批次同一时间送检的同一规格为一批复检的仅按一批次计算35质量部月2交货及时率交货及时率及时交货批次交货总批次100及时在计划时问内交货不包括试样批次同一规格同一时间交货100908040计划专员月3成本标准能耗达成率标准能耗达成率实际能耗标准能耗100实际能耗当期实际能耗标准能耗当期标准能耗1001051205财务部累计变动成本达成蛊变动成本达成率当期实际成本标准成本100实际成本以考核期实际核算成本为准标准成本以财务中心的标准成本表为准801001205累计4生产效率提升率生产效率提升率当期产能前3个月平均产能100产能入库产量计件员工总工时数人库产量单位以检验合格的入库产品产量为准计件员工总工时数以人力资源部统计的考勤工时为准不计研发部与技术科试样工时脱岗培训时间1101009015入库产量仓库工时数人力资源部月5生产安全生产安全事故造成经济损失CC500元每次扣1分500元2000元每次扣2分2000元次扣3分5000元1万元每次扣5分1万元扣10分以上累加最多扣30分C10万元本期考核为O分生产安全事故包括车间内的工伤消防安全事故违规操作导致设备事故经济损失医疗费直接经济损失不含停工待料工时损失制造总监月制造总监一质量部长绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1产品合格率产品合格率合格批次送检总批次100合格符合企业内控质量标准批次同一品种同一批号同一检测时间为一批99989550质量部月2客诉客退每出现一次客户投诉扣1分每出现一次退货扣5分最多扣30分没有出现客诉客退奖10分投诉售后因质量问题发生处理费用的投诉退货仅指因质量原因而导致的退货商务部月3成本进料检验准确性每发现一次检验合格而实际生产出不合格批次扣1分最多扣完本项配分物料生产性物料批次同品种同批号同一检验时间为一批不合格批不符合内控标准批次O次25采购部生产部月产品检验准确性每出现一次抽检不合格扣5分最多扣完本项配分产品已出厂上市销售的产品不合格以抽检不合格检验报告为准质量部4检验及时率检验及时率及时检验批次检验总批次lOOV7检品采购进仓的物料以及库存物料的复检本厂制造的送检品及时的标准在规定的检验周期内完成检验并提交检验报告为及时无检验周期则以与需求部门协商的时间为准批次同一时间送检同一品种为一批100959015生产部月5检验费用控制率检验费用控制率当期实际检验费用标准检验费用100检验费用包括检验人员工资试剂检验器皿等费用标准根据产量确定的定额901001IOOA10财务部月财务总监绩效考核计划表考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标1逾期货款回收监督延迟一天扣2分延迟二天扣5分延迟三天扣10分延迟四天扣18分延迟五天扣完本项配分逾期货款超过双方约定的回款期限而未回收的货款监督时间每月15日向销售大区提交上月逾期账款明细表及账龄分析报告延迟超过规定的监督时间30销售部月2成本销售费用费用达成率当期实际发生费用当期预算费用100A费用科目按会计制度规定7010013015实际费用表费用预算表月制造费用8010012010管理费用9010011053支付及时性出现一次不及时扣1分最多扣10分及时标准见支付周期表不及时超过支付周期表的期限支付并被投诉到人力资源部20人力资源部月4财务报表及分析报告编制及时性资金日报表延迟一天扣1分其他报表延迟一天扣1分延迟二天扣3分延迟三天扣5分延迟四天扣8分延迟五天扣完本项配分财务报表及时包括应收账周报每星期一下午报送资产负债表每月10日前报送损益表每月10日前报送现金流量表每月10日前报送资金日报表次日21点前报送费用分析报告每月20日前报送延迟超过及时的时间上报10总裁月续考评项目考核指标配分数据来源周期项目名称计算方式项目界定最高指标考核指标最低指标5财务报表数据准确性绩效考核数据表错误一次扣2分财务报表数据错漏每1处扣5分最多扣20分财务报表财务中心提供的绩效考核数据表收入费用成本等报表绩效考核数据表错误次数绩效考核数据表数据错误被投诉的人次财务报表数据错误以总裁发现的错误为准10绩效报表人力资源部财务报表总裁月t6财务制度执行力第一次违规扣2分第二次违规扣5分第三次违规扣10分最多扣10分超过三次后用其他处罚方式违规违反财务相关规定被发现或被投诉归口到人力资源部人力资源部月7流动资金周转提高率流动资金周转提高率原有流动资金周转天数一现有流动资金周转天数原有流动资金周转天数100每提高1加5分最多加20分流动资金周转天数月流动资金平均余额月产品成本总额30天月流动资金平均余额上月末流动资金实际余额本月末流动资金实际余额2资产负债表损益表月